下面是范文网小编分享的凭证日常检查报告3篇 会计凭证检查报告，供大家参阅。
凭证日常检查报告1
一月份巡视检查报告
四川 水电开发有限公司
维护部水工班 二〇一六年一月二十二日
审 查：
校 核：
编 写：
现场检查：
目 录
1前言.............................................................................................................................3 工程概况...........................................................................................................3 本次现场检查的目的和项目...........................................................................5 2砼重力坝检查情况.....................................................................................................6 大坝...................................................................................................................6 大坝闸门...........................................................................................................6 大坝闸门及控制设备.......................................................................................6 安全监测...........................................................................................................7 3右岸防洪堤检查情况.................................................................................................7 防洪堤面板及运行情况...................................................................................7 防洪堤堤顶.......................................................................................................7 防洪堤护坡.......................................................................................................7 防洪堤排水沟...................................................................................................7 4左岸防洪堤检查情况.................................................................................................8 防洪堤面板.......................................................................................................8 防洪堤堤顶.......................................................................................................8 防洪堤护坡.......................................................................................................8 防洪堤排水沟...................................................................................................8 5尾水渠防洪堤检查情况.............................................................................................9 防洪堤面板.......................................................................................................9 防洪堤堤顶.......................................................................................................9 防洪堤护坡.......................................................................................................9 防洪堤排水沟...................................................................................................9 尾水渠河道段.................................................................................................10 6进水口检查情况.......................................................................................................10 进水口.............................................................................................................10 闸门及控制设备.............................................................................................10 7电站厂房检查情况...................................................................................................10 主厂房.............................................................................................................10 副厂房.............................................................................................................10 尾水闸门及控制设备.....................................................................................10 8水库边坡及水质检查情况.......................................................................................11 水库、库区.....................................................................................................11 滑坡、塌方.....................................................................................................11 水质.................................................................................................................11
下游河道.........................................................................................................11 9监测系统检查...........................................................................................................12 安全监测系统设置情况.................................................................................12 监测系统仪器设备、工作状况.....................................................................12 10结论.........................................................................................................................12
附件1：水电站2015年12月03日日常巡视检查记录表..............................13 附件2：水电站2015年12月24日日常巡视检查记录表..............................13
1前言
工程概况
电站位于四川省雅安市境内青衣江干流上，是《青衣江多营坪至水津关河段水电规划报告》推荐四级开法方案的第三级电站，上游、下游分别与在已建成建的大兴电站和龟都府水电站相衔接，工程开发任务主要为发电，建成后供电四川主网。电站位于雅安市雨城区草坝镇，上距雅安城区，下距草坝镇 km。工区左岸有雅（安）—乐（山）公路、右岸有雅（安）—大（兴）公路通过，交通方便。水津关电站系一座闸坝式低水头河床式电站，总库容596万m3，装机容量63MW，安装3台贯流式水轮发电机组，电站设计水头，多年平均发电量亿kW·h，保证出力，多年平均利用小时4712h，发电引用流量586m3/s。为具有日调节性能的三等中型电站工程。
本工程永久性主要建筑物按3级设计，次要建筑物为4级，临时建筑物为5级。枢纽主体建筑物的设计洪水标准为五十年一遇，设计洪水位，相应洪水流量m3/s；校核洪水标准为五百年一遇，校核洪水位，相应洪水流量m3/s；正常蓄水位，相应库容596万m3；总库容596万m3。消能防冲洪水标准为三十年一遇，相应洪水流量m3/s。
电站工程建筑物枢纽布置沿坝轴线方向自左至右分别布置有主厂房、非溢流坝、泄洪冲沙闸、右岸非溢流坝。副厂房和升压站布置在左岸金沙坝一级阶地上，左右岸防洪堤沿青衣江两岸布置，尾水渠沿青衣江左岸布置。坝顶高程，最大闸坝高，坝顶沿坝轴线全长。15孔泄洪冲沙闸位于主河床，闸段总长，每孔净宽，闸室顺水流长，闸底板高程。其中12孔为泄洪闸，护坦长30m，底高程； 3孔为冲沙闸，护坦长，底高程。闸室基础置于弱风化基岩上，底板建基面高程，地基防渗采用一排帷幕灌浆，最大闸高。闸段用永久沉陷缝分成8个闸室段，永久沉陷缝设于闸墩，沉陷缝间设止水。闸室中墩厚，边墩厚，泄洪冲沙闸底板厚度，底板表层50cm采用C40抗冲耐磨混凝土。每孔闸室设平板工作闸门
一扇，挡水高度，由布置在闸墩顶部排架上的固定式卷扬机启闭，15孔闸共用2扇检修闸门，由移动式门机启闭。厂房与泄洪冲沙闸之间的非溢流坝段，坝段长，坝型为混凝土重力坝，最大坝高，坝顶宽，布置一孔泄洪闸检修门储门槽。岸非溢流坝为混凝土重力坝，坝段长，分两个坝段，左侧靠泄洪闸坝段设有储门槽和生态放水底孔，设计放水流量12m3/s，生态放水孔右侧坝段为与右岸防洪堤连接坝段。右岸非溢流坝建基高程，最大坝高，坝顶宽，上游面直立，下游面坝坡比为1:。
电站为河床式电站，位于河槽左岸。主厂房包括主机间和安装间，安装间位于主机间左侧布置。厂房建筑物由上游进水口、主厂房、下游防洪墙及尾水渠等组成。副厂房和升压站布置在左岸金沙坝一级阶地上的安装间左侧。主机间
厂房进水室段建基高程～，基础为新鲜粉砂质泥岩，上游悬臂，设置有一道检修门、拦污栅，在坝顶高程布置有交通桥、门机、清污机及启闭排架。进水室底板高程，进水室沿坝轴线长，每台机组一个进水孔，孔宽。墩厚，进水室检修闸门后为厚的上游挡水墙。主机间内布置3台单机容量为21MW的机组，机组间距，额定水头，单机引用流量/s，主机间长，宽，高。机组段建基面高程，水轮机安装高程，厂房顶高程，上部结构采用现浇钢筋混凝土排架结构，屋面采用轻型钢桁架结构。厂房尾水管段建基高程，基础为新鲜粉砂质泥岩。防洪墙顶高程。尾水管出口尾水墩墩顶设检修平台，高程，同时设有尾水工作闸门及其启闭设备，并以1:的反坡与长尾水渠底板相衔接。安装间段
安装间位于主机间左侧，与主机间之间设一道永久沉陷缝分开。沿坝线方向长度，沿水流方向宽。安装间建基高程，基础为弱风化粉砂质泥岩。共分两层，上层与主机间发电机层同高，高程，用于机组的安装及检修；下层与值班层同高，高程，布置有×的检修集水井和渗漏集水井，井底高程。安装间上游侧坝顶高程，为交通及人行道，布置有闸门储门槽、电梯井和吊物竖井。尾水渠
尾水渠沿左岸河边布置，出口与下游龟都府电站回水衔接，位于金沙电站尾水上游约30m处，全长，坡降为1/5000。渠道岩石部分边坡1:，砂卵石覆盖层坡比1:，底宽。在常年发电水位岩石边坡1:1，采用30cm厚浆砌卵石衬砌，M10沙浆抹面，渠底板为厚的C15混凝土衬护。常年水位以上岩石以上边坡1:，型式采用30cm厚浆砌卵石衬砌，M10沙浆勾缝，并设排水孔，孔排距。在基覆附近设置宽马道。右侧渠堤采用砂卵石碾压填筑，坡比1:，顶宽，堤顶及坡面采用30cm厚浆砌卵石衬砌，M10沙浆勾缝。渠堤靠河床侧采用1m厚浆砌卵石混凝土衬砌，并用大卵石抛填防止冲刷，平均抛填深度5m。尾水渠在大于3500m3/s时参与河床泄洪。
副厂房设在安装间左侧与闸顶同高处，平面尺寸为×，共2层，第一层地面高程为，设有电气试修室、仪器仪表室、电缆夹层、生产办公室、会议室等；第二层地面高程为，设有中控室、通讯载波室、计算机室、资料室及值班室等。
变电站位于副厂房左侧，由主变场和110kV开关站组成，均为户外布置。升压站紧靠副厂房墙外，宽，长，地面高程。进厂公路与左岸防洪堤结合，与雅安～洪雅公路相接，路宽，长。
防洪堤的设计标准，在《四川省发展改革委员会关于印发青衣江水津关水电站可行性研究报告工程技术方案审查意见的通知》（川发改能源[2004]501号）同意：“左岸防洪堤为2级，右岸防洪堤为4级”。按其等级，左岸防洪堤设计洪水标准为50年一遇，相应洪水流量为m3/s；右岸防洪堤设计洪水标准为20年一遇，相应洪水流量为m3/s。
本次现场检查的目的和项目
根据土石坝安全监测技术规范要求，维护部水工班在2015年11
月24日～12月24日组织人员对水津关水电站的主要水工建筑物和库区边坡的运行情况进行了二次日常巡视检查，以了解水工建筑物的运行状态确保其安全稳定运行，检查的项目参照《水电站安全检查施行细则》、《四川华电瓦屋山（雅安）发电有限公司水工建筑物日常检查标准》的规定进行。
2砼重力坝检查情况
大坝
1、坝顶：此次检查大坝坝顶运行状况良好，坝面平整完好，未见不均匀沉降、错动、裂缝等其他异常现象。坝顶公路两侧排水沟有轻微的堵塞，坝顶新铺路面已有3处破坏面，排水孔铺设的滤网已破坏，建议对其进行修补，其余无异常。
2、上游面：水上可见部位表面平整完好，未见相邻坝段伸缩缝错动及剥蚀、膨胀等其他异常现象。
3、下游面：表面平整完好，未见裂缝，未见相邻坝段伸缩缝错动及剥蚀、膨胀等其他异常。
4、大坝启闭机排架上游侧乳胶漆面脱落，大坝及尾水闸门启闭机室屋面伸缩缝渗水，大坝启闭机排架上游侧落水管损坏。
大坝闸门
本月未对大坝的泄洪闸门上的局部垃圾堆积和杂草生长进行清理，其余无新增异常情况，生态放水孔运行正常。
大坝闸门及控制设备
1、闸门：闸门整体结构完整，表面防护涂层良好，未见变形、裂纹、螺(铆)钉松动、焊缝开裂等异常现象。
2、液压启闭设备：控制设备无异常，启闭设备均能正常启闭。机械部分整体完整，未见裂纹、螺(铆)钉松动、焊缝开裂等异常现象。
3、备用电源和柴油发电机：厂用电与地方网络10KV电源互为备用，275KW柴油发电机作为应急电源，防火、排气及保卫措施正确，燃料油量储存满足要求，柴油发电机在枯水期每月启动一次，汛期每周启动一次，检查时未进行启动试验。
安全监测
大坝共布设外部变形测点50个，水平位移点25个，垂直位移点25个。内部变形监测31个监测点。
3右岸防洪堤检查情况
防洪堤面板及运行情况
雅康高速在右岸防洪堤部位施工中检查发现施工缺口上游处两相邻面板之间的伸缩缝有轻微错位隆起，需加强巡检。巡视中发现右岸防洪堤2+680附近50米内排水沟外侧有建设施工行为，正将施工废水排入我电站防洪堤排水沟内。巡检中由于库水位的淹没仅能对防洪堤面板水位以上部位进行检查，库水位以上面板无新增缺陷及异常情况，部分伸缩缝之间有新生杂草。因水库水位没有进行放空，本次巡检未对面板水下部位进行检查。库水位以下面板缺陷问题详见水库放空后的专项检查报告。
防洪堤堤顶
1、右岸防洪堤2+640-2+670堤顶裂缝宽度较汛期检查情况有所增大，裂缝缝宽15～25mm，缝长未增大，且以前的修补面全部裂开。2、2+796-2+832堤顶道路裂缝总长36m，缝宽10～20mm；4+290-4+308地震前裂缝已出现错动现象，此处裂缝已于2013年5月20日对堤顶道路裂缝位置进行局部开挖后检查后，对其开挖部分进行了C15混凝土回填，表面砂浆封闭处理，目前砂浆封闭处理后的表面裂缝全部开裂，错台部位裂缝无明显变化。本月较汛期检查缝宽有轻微增大，缝宽10～20mm，其余无异常情况。
防洪堤护坡
右岸防洪堤2+640-2+670背水面坡后的新增细微裂缝较上月无增长，无渗水产生。在已修补过的裂缝部位已经重新开裂，护坡面新增杂草，其余运行正常。
防洪堤排水沟
在近坝区500米范围内由于雅康高速公路的进场上坝道路对排
洪沟的截断造成排水沟堵塞，形成大水凼，雅康高速施工单位在汛期采取了更换大口径排洪涵管的措施，但仍未取得预期的排水效果，加之附近砂料场的施工堆料，在雨后，近坝区500m堤防外侧形成大的壅水坑，对电站防洪堤运行造成安全隐患，需要进行防洪堤排水系统的全面疏通及排水工作。巡视中发现右岸防洪堤2+680紧邻防洪堤排水沟外侧正进行基坑开挖和排水施工，并将施工废水排入我电站防洪堤排水沟内，造成右岸防洪堤原本就堵塞的排水沟积水更加严重，加之周围村民的生活垃圾倾倒及沟内种植的庄稼严重影响了排水沟的正常运行，右岸坝端的砂石场生产废水大量排入右岸防洪堤排水沟内，不仅造成排水沟淤塞且造成了排水沟局部破坏，使防洪堤背水面坡脚长期壅水被淹没，特别是在大雨后容易造成排水沟内壅水升高，加大了防洪堤的安全隐患，建议对右岸防洪堤排水沟进行整体疏通清理。
4左岸防洪堤检查情况
防洪堤面板
较上月检查情况防洪堤面板运行状况良好，伸缩缝局部有新增杂草，左岸防洪堤与滑坡体交接位置处马道以下的面板有局部细微裂缝和表面脱空，且马道以上的表面浆砌石有局部受损，需结合外委的外部变形观测报告结论加强对此段变化较大的部位进行巡视，根据现场巡检情况分析暂不影响滑坡体护坡的正常运行。
防洪堤堤顶
较上月检查情况左岸防洪堤堤顶无异常，状况良好。
防洪堤护坡
左岸防洪堤浆砌石护坡上新增杂草，整体状况良好。
防洪堤排水沟
防洪堤排水沟局部有杂草且堵塞，近坝区300米范围内由于附近村民的私搭乱建的建筑物和生活垃圾的堆放，造成此段排水沟堵塞。由于雅康高速的施工废料堵塞了约100米的排水沟，已致函督促雅康高速建设单位进行排水沟的恢复，由于正在施工，截止目前未采取措
施。其他无异常，状况良好。
5尾水渠防洪堤检查情况
防洪堤面板
防洪堤面板运行状况良好。
防洪堤堤顶
堤顶运行状况良好，较上月检查情况，无新增较大缺陷，细微缺陷不在此统计中，尾水渠1+500及下游以下浆砌石护坡面大多数有表面破损和局部脱空，较大的缺陷统计如下： 1、0+300左堤堤顶马道背水侧浆砌体部分垮塌，垮塌体体积约6立方米，且马道上有新生裂缝。2、0+300~1+000左堤堤顶马道上有三到五处不等长度的裂缝，缝长在5m~10m，缝宽1～。3、1+200～1+600左堤堤顶局部开裂，右堤堤顶局部破坏开裂。
建议对以上缺陷部位进行修补封闭处理，保证运行安全。
防洪堤护坡
由于砂石开挖单位年初在尾水渠右堤外越线进行了砂石料的开挖取料，堤防外侧形成了行水通道和坑凼，对电站尾水渠右堤安全运行埋下较大隐患，需加强对尾水渠右岸防洪堤的巡视检查。
较上月检查情况，浆砌石护坡原有缺陷部位砂浆脱落面积无明显变化。尾水渠0+000--1+000的边坡裂缝在检查中由于护坡新生大量杂草树木，无法仔细检查。1+500以下左堤浆砌石护坡坡脚处被暴雨冲刷破坏后，护坡表面砂浆脱落，局部脱空，形成较大裂缝，总计表损面积50平米以上。尾水渠末端500米范围内浆砌石护坡有不同程度的破坏，且有附近村民在护坡上种植庄稼。本月较上次检查缺陷暂无增大，尾水渠整体运行安全，需加强巡视，观察记录缺陷变化。
防洪堤排水沟
防洪堤马道排水沟杂草生长较多，马道排水沟局部破坏；其它运行状况良好。
尾水渠河道段
尾水渠两侧护坡无破损，浆砌石部位局部有细微裂缝和脱空，水流形态稳定，尾水渠砼无破损。
6进水口检查情况
进水口
1、进水口建筑物结构混凝土无破损、冻融破坏。
2、进水口前检查时有少量漂浮物、堆积物，电站不定期开展打捞漂浮物工作；拦污栅运行状况良好，水流流态良好。
3、拦污栅和门机运行状况良好。
闸门及控制设备
1、平板钢闸门，闸门无变形、裂纹、螺(铆)钉松动、锈蚀。
2、止水无损坏、老化；闸门无振动、气蚀。
3、控制设备无异常，启闭机、电气设备、电力供应正常。
7电站厂房检查情况
主厂房
主厂房整体运行状况良好。坝顶上游侧伸缩缝部位在大雨后有少许渗水沿缝渗流至厂房及夹层的伸缩缝周边墙面，吊物孔左岸侧墙面约5m高处在大雨后有轻微渗水。电缆夹层与技术供水层过道顶面有一处滴漏，加强观察寻找渗漏源。
副厂房
楼梯屋顶面在经防水处理后该部位暂无渗漏情况，运行状况良好，副厂房二楼四周幕墙在雨后有局部渗水的情况，建议对屋顶面裂开的铝塑板采取局部更换及封胶处理，其余无异常。
尾水闸门及控制设备
尾水平板闸门三扇，闸门无变形、裂纹、螺(铆)钉松动、锈蚀、振动、气蚀等现象，控制设备无异常，启闭机、电气设备、电力供应正常，备用电源为柴油发电机，燃料油量储存满足要求，柴油发电机
在非汛期每周启动一次，汛期每二天启动一次，检查时未进行启动试验。
8水库边坡及水质检查情况
水库、库区
坝前右岸防洪堤侧在水库放空检查时发现有较多泥沙淤积。此次检查近坝区水面未发现旋涡、冒泡等现象，库区水面悬浮垃圾较多，大量集中在拦污栅前，电站汛期针对水面垃圾进行不定时打捞工作。附近地区未发现渗水坑。
滑坡、塌方
此次检查较上次检查无新增异常情况。滑坡体运行情况在最近一次的外部变形观测报告中显示有局部沉降现象，在现场巡视检查中未发现有沉降，破坏等异常现象。滑坡体上游段有4块马道以下面板可见细微裂缝及局部脱空，2处面板伸缩缝部位有局部冲刷破坏，较上月检查情况对比，缺陷没有发展现象，暂不影响滑坡体的安全运行，需加强巡视观测，特别是在雨后的跟踪检查。
水质
坝址以上流域内，水质良好。
下游河道
大坝坝后下游河道为天然河道，无堆积体，河道畅通。在电站大坝右坝端下游堤防的护堤地和堤防保护范围内有施工单位进行开挖、修筑施工等一系列施工行为。由于其施工范围紧贴电站堤防坡脚线约100米的范围内，不仅对电站水工建筑物的安全运行形成隐患，且违反相关法规的规定。电站已于汛期致函报告雨城区防办，并要求施工单位停止施工并对已开挖部位进行回填，保障附近村民生命财产安全及电站堤防的安全运行。截止目前未见相关部门开展处置工作，施工仍在进行。
9监测系统检查
安全监测系统设置情况
1、环境监测项目：在泄洪冲砂闸上游侧闸墩、下游侧隔墙设置水尺4组；厂房上游闸墩、下游边墙设置水尺2组；尾水渠设置水尺4组；防洪堤设置水尺4组；水津关滑坡体前缘设置水尺1支。
2、变形监测：主厂房上游侧设置水平位移观测墩7个，下游侧防洪墙顶设置沉降标点4个；在厂房1#、2#机组分缝处设置测缝计2支。在泄洪冲砂闸、非溢流坝上游侧设置水平位移观测墩18个；泄洪冲砂闸下游侧设置沉陷标点8个；在泄洪冲砂闸设置测缝计3支。升压场设置沉陷标点2个。防洪堤上设置沉陷标点6个。滑坡体上设置沉陷标点9个。
3、渗流监测：在泄洪冲砂闸、非溢流坝及厂房等共埋设渗压计37支，在泄洪冲砂闸基处共有三个渗流坝监测断面，在非溢流坝段设有一个渗流监测断面，每个断面各设渗压计4支，厂房基础共布置有四个渗流监测断面共埋设渗压计11支。
4、内部监测项目：在厂房的帷幕前、帷幕后及厂房底板尾部均布置有2个应力、应变监测断面，共埋设有钢筋计3支、无应力计4支、三向应变计4套。
监测系统仪器设备、工作状况
本月对大坝内部监测系统进行两次数据采集和分析，从数据采集情况分析来看，较上次数据采集和分析的结果比较未见异常。
10结论
通过本月对水工建筑物的检查：主副厂房屋顶、层架、基础结构稳定，未见裂缝，副厂房二楼幕墙渗水问题应及时进行防水处理；尾水闸门排架混凝土结构完整，梁柱未见开裂，尾水渠结构完好，水流顺畅，护坡及堤顶裂缝缺陷建议进行处理并加强巡检，对护坡的树木杂草建议进行清理；开关站地面无变形；大坝无明显裂缝、无变形，大坝道路的排水孔大部分已疏通；防洪堤水位以上面板完好，结构完整，无破坏迹象；右岸防洪堤堤顶裂缝修补部位已经全部开裂，建议
进行封闭处理，对护坡树木杂草建议进行清理；需加强与雅康高速建设单位的沟通合作并作好巡视记录，特别是防洪堤施工缺口处的影响；大坝右岸防洪堤背水面浆砌石护坡稳定，无滑动和渗流现象，由于砂石场生产污水大量排入及青衣江大桥施工造成的排水沟堵塞、水凼，建议进行排水沟清理和疏通，右岸防洪堤2+680附近紧邻防洪堤外侧有施工行为，未经电站许可将施工废水排入我电站防洪堤排水沟内，影响防洪堤安全运行，望公司与当地政府进行沟通，做好施工范围附近水工建筑物保护工作；左岸防洪堤损毁段排水沟应督促雅康高速建设单位尽快修复并疏通。大坝监测设施完好，监测手段可行。枢纽建筑物运行良好，电站正常发电。
综上所述，本次水工建筑物巡视检查中，水津关水电站所有水工建筑物整体结构稳定，未发现影响水工建筑物安全运行的缺陷及其他异常情况，水工建筑物目前运行状态良好。
附件1：水电站2016年1月07日日常巡视检查记录表 附件2：水电站2016年1月19日日常巡视检查记录表
凭证日常检查报告2
凭证检查报告
本次主要检查内容有：会计业务涉税情况、会计凭证档案规整性、会计业务规范性等。现将检查情况汇报如下，请相关同事高度重视，对以前存在的问题及时整改，并在以后的工作中严格按规范流程操作，使会计凭证业务处理规范、风险可控、档案整齐完整及时。
一、总体情况
“总体功不没，细节不可究”
1-9月海珠项目刚好迎来开盘销售高锋期相关业务较多，而同期因人员变动及上半年还得兼管佛山多个项目，或多或少人员配置不够，但在这么困难的情况下我们的同事在平时处理会计凭证业务的过程中，还是基本按集团要求较好地完成了工作任务，相关会计凭证细节方面还有提高潜力。
二、存在问题
1、有关凭证在入成本费用时，未及时（一个月为限）附入相关发票或收据，也未就此事项建立台账，导致会计账不能真实反映成本费用与发票匹配情况；
如：9月银34#固定资产入账无发票，有些已让同事及时调整。
2、油卡充值、电费预付等的扣款清单与发票取得不同时及不一致的情况，现行处理办法不明确、不统一待规范；
3、有三方协议的甲方付款工程材料发票未及时送施工单位及换取对应建安发票，收到材料发票处理方式未统一，也未查见三方协议下材料发票移交登记台账；
4、凭证未及时打印及与相关附件粘贴整齐，造成原始凭证不方便查询及容易窜附件或丢失附件；
5、部分换发票报销业务，凭证中有新换发票又有原事实情况单据，如此以来让换发票失去意义。
如：9月131#换发票报销后，附件中又附有中秋发放表与明细清单；
6、开发间接费用有扩大化趋势，有被调整可能；如：开发间接费用中有大量接待、交通、油费等，是否严格按集团指示处理；
7、培训费、会议费随便计入，欠相关附件；
如：培训费首先要有培训资质的相关企业开具发票，其次同会议费一样需要相关附件，包括但不限于相关邀请函、时间、地点、主题、目票或内容提纲；
8、凭证装订欠美观大方，细节欠处理，比如有钉、未粘贴，备注未擦除等；
9、凭证档案欠统一、科学、规范管理，如部分月份或因存放位置不统一致本数不齐，导致不能及时反馈凭证具体存放情况，另从7月份开始凭证都未装订归档。
三、整改建议
1、“态度决定一切，重视凭证”
可以说从一个月的凭证填写、业务处理、装订及归档情况就可以看出相关财务人员的工作态度、职业素养、责任心等，所以我们要从思想上重视会计凭证，才能有效解决平时工作中存在的问题；
2、“好记心不如烂笔头”
对日常业务过程中的不能及时取得发票情况、会计凭证借出情况建立登记台账并动态更新，凭证应及时打印、粘贴齐附件归档，出纳在收到发票后第一时间交会计入账如原已入成本费用就要补贴入凭证做附件，出纳不能直接把发票补贴入已处理的会计凭证。只有从日常小事认认真真的做起，才能做到“平时建台账，临阵不磨枪；枪来我账挡，何来心慌慌”。
广东财务部 2012-11-30
凭证日常检查报告3
汽车轮胎日常检查
1、轮胎气压的检查
不同的轮胎气压,轮胎的承载情况和效率(实际上也是指轮胎的使用寿命)不同,轮胎气压应在轮胎具有环境温度时检查。要特别检查轮胎的气压使之符合规定值。如果气压过高,将影响乘坐的舒适性,并使胎面中间部分过度磨损；如果气压过低,汽车的载荷则不能均匀地分布在整个胎面上,而是集中在胎面的两侧,这就导致了胎面两侧过度磨损,同时也损伤了轮胎的内部结构。
两侧轮胎气压的差异,不利于汽车行驶的稳定性和安全性。
胎面的异常磨损可以表现在胎面的局部区域。
2、轮胎的磨损检查与换位
检查轮胎的磨损,看其是否被割破、擦伤,是否有硬伤、隆起或物体嵌人胎面中。作为胎面状况的直观标记,胎面磨损指示标记被模压在胎面纹槽的底部,横贯胎面宽为13mm的带形区，当轮胎磨损到磨损指示标记显露,此时轮胎花纹深度为,这时应更换轮胎，否则会产生轮胎打滑，产生行车危险。
轮胎有可修理区域,若在其他部位有裂缝或损坏,不可修理,应更换新轮胎。检查轮胎时,只能用淡肥皂水清洗,并用清水冲净,不要使用腐蚀性液体或研磨材料清洗轮胎。清洗白色胎臂和凸起字符和数字时,只能使用被认可的清洗物。不要使用钢丝棉、钢丝刷、带矿物油基的清洗液(如汽油、油漆稀料和松节油),这些液体对轮胎有害,并将使白色胎臂和凸起字符上的数字变色。有下列损伤的轮胎不能修理:胎肩或胎侧穿孔;直径大于的穿孔;胎圈断裂或开裂;隆起或鼓包;胎体帘布开裂或割断;轮胎帘布层分离;轮胎磨损到胎体纤维或磨损标记已可见的损坏。只有轮胎胎面部位的穿孔才能修理。
为使轮胎的磨损均衡,经过一段时间的使用,应进行轮胎换位。第一次换位对于提高轮胎寿命、胎面均衡磨损尤为重要。换位后,按照轮胎充气压力表所规定的值,调整充气压力。
子午线轮胎换位的方式与前述轮胎换位方式不同。前面是采用交叉换位,子午线轮胎采用同侧换位即不交叉,由前到后和由后到前换位。子午线胎、宽胎面轮胎必须成套安装,对用于深凹式轮辋的轮胎最好进行充分清洗,不同宽度的轮胎,千万不能混用。
3、轮胎的平衡检查
轮胎更换后,必须进行平衡检查。检查车轮的平衡:当车速在46km/h和64km/h之间产生车轮回转振动时,应做静平衡,当车速在64km/h以上产生车轮偏摆振动时,应做动平衡。需做静平衡时,是当质量分布不均匀,产生的静态不平衡集中于轮胎、车轮上一个小区域。这样导致振动型的敲击运动,也即轮胎的回转振动或车轮跳动。若使重量在整个轮胎、车轮圆周均匀分布,就可以实现静平衡。需做动平衡时,是当质量分布不均匀,偏在车轮的内侧或外侧,引起车轮的中高速时产生偏摆振动。若使重量均匀分布就必须实现动平衡。汽车维修养护网未装轮胎时,轮辋的不平衡度应不大于·m装上轮胎后,车轮的不平衡度,应不大于·m,轮辋边缘允许的平衡块重量不大于7Og。
本文由白云驾校编辑！如有问题可以去网站咨询 ；检查完专卖零售许可证后，要说“谢谢，请收好你的许可证”。
③检查零售户的卷烟时，要说“对不起，我们要检查一下你的卷烟，请给予配合”。④需要检查店内带锁的抽屉、柜子时，要说“请您自己打开抽屉（柜子），保管好自己的钱物，让我们看一下”。
⑤检查卷烟仓储场所时，要说“请您打开仓库，陪我们查看一下”。⑥检查完毕后，要说“麻烦您了，谢谢”。
⑦经检查发现违法行为，需要对卷烟进行先行登记保存时，要说“您的这些卷烟是假冒或非法渠道购进、走私等）卷烟，属于违法卷烟，我们依法要对这些卷烟进行先行登记保存，请你在先行登记保存通知书上签字，并于××日内到×××烟草专卖局接受处理”。
⑧如遇阻挠，要说“请配合我们的执法检查，抗拒、阻碍执行公务，将会被追击法律责任”。⑨经检查如无违法行为，要说“打扰您了，祝你生意兴隆！” ⑩检查结束与零售户告别时，要说“谢谢合作，再见”。6．行为规范★★★★★
根据《烟草专卖文明执法行为规范》的规定，专卖管理人员在日常检查过程中要遵守以下行为规范：
（1）烟草专卖管理人员在对卷烟零售户经营场所、违法行为发生地等有关场所进行检查前，须出示执法证件，说明来意，并有当事人或见证人在场。
（2）烟草专卖管理人员在执法检查时，不得对非经营性场所进行检查；如该场所涉嫌违法，确须检查的，应及时向有执法权限的执法机关报告，并配合其进行检查。
（3）烟草专卖管理人员在执法检查中应告知当事人权利，并认真、耐心听取当事人的陈述和申辩。（4）烟草专卖管理人员在执法检查时，应尽量避免翻动与执法活动无关的财物；检查完成后，要对检查所涉及的其他物品尽可能的复位。
（5）烟草专卖管理人员在执法检查过程中，如果没有发现被检查主体存在违法行为，应对其配合检查的行为表达谢意；如果发现其确有违法行为，要严格按照法律、法规规定的程序进行处理。
（6）烟草专卖管理人员在抽样取证时，要严格按照有关规定进行，告知当事人或见证人抽样的理由和依据，如实填写《抽样取证物品清单》，现场封存，并提请当事人或见证人核对无误后，签字确认。
7．工作手续★★★★
（1）检查零售户违法行为时的工作手续
根据《烟草专卖文明执法行为规范》规定，对卷烟经营者违法经营行为，要严格按照以下程序进行处理：
①进行现场检查的，需要现场制作《检查（勘验）笔录》，并提请当事人签字确认。②烟草专卖管理人员应向当事人说明其涉嫌违法情况，告知当事人初步认定违法行为的性质。③需要对违法物品进行登记保存的，要现场开具《先行登记保存通知书》，请当事人核对先行登记保存物品的品种、数量等，核对无误后，在《先行登记保存通知书》上签字确认。④将先行登记保存的可以装箱封存的烟草专卖品及其他涉案物品现场装箱、封存。⑤告知当事人应于何时、带何材料、到何地、找何部门接受案件调查、处理。（2）许可证管理方面的工作手续（3）内部管理监督方面的工作手续
①询问有关送货员卷烟配送情况，如有异常情况要及时进行记录。
②查看零售户的购货小票，看是否有送货员或客户经理的签字，是否存在购货异常情况，如有异常情况要填写入户核查单，记录有关情况。
③实行电子结算的，要查看零售户的银行交款凭证，看其是否和订货情况一致，发现异常情况要在入户核查单上进行记录。8．日常检查的实施步骤★★★★★
在进行日常专卖检查的过程中要做到“一亮证，二检查，三告知，四整改，五道别”。（1）亮证：进入零售户店内应首先出示执法检查证件，表明身份，告知工作意图，检查时应至少有2名执法人员共同进行。
（2）检查：依法检查零售户的经营状况，守法情况，检查经营场所时，当事人应在场。（3）告知：如发现违法违规行为时，告知当事人违法违规事实及查处依据，并告知其依法享有的权利。
（4）整改：对零售户的轻微违规行为，应当场责令改正，并填写相关文书。登记保存涉案物品时，应当制作相关法律文书，对涉案物品进行当场封存。（5）道别：离开时要和零售户友好道别。
10、举报与投诉的接待规范★★★★
根据《烟草专卖文明执法行为规范》规定，各级烟草专卖行政主管部门要实行首问负责制，应当热情接待前来咨询、投诉、申诉、来访及申领烟草专卖许可证的企业或个人。
（1）接待者应当认真记录有关问题或请求。所问内容属于接待者的业务范围，接待者应予以解答或办理；所问内容不属于接待者的业务范围，接待者应负责将申请人或咨询人引导至相关职能部门工作人员处，在双方接洽后方可离开。（2）任何人不得以工作忙或相关人员不在等理由回绝申请人或咨询人的要求；对来访者所提要求不属于本部门受理范围的，应给予解释。
（3）具体职能部门的工作人员，应当按照工作职责，及时受理申请、回答咨询、一次性告知申请人或咨询人相关事项。
3.受理举报（投诉）的接待规范（重点内容）★★★★★（1）告知举报人相关权利义务。举报人依法享有的权利有：
①举报权②询问权③要求回避权④要求保护权
（2）认真、准确的记录举报内容并及时汇报。认真、准确的记录举报内容是受理举报的重要环节。对于举报人电话举报的，要求认真、准确记录接报时间、被举报对象、地址、涉嫌违法行为发生的时间、事实经过，除匿名举报外，要记录举报人的姓名、性别、联系方式等。对于打进举报投诉电话的其他意见类型，按以下方式处理：
投诉电话，且接线员能直接处理，则接线员应确定处理意见，并记录提请督察记录，将处理意见回复投诉人，相关部门按处理意见实施纠正措施；接线员不能直接处理，则应立即告知投诉人，承诺解决时间并记录，将投诉意见处理单传递至相关部门，相关部门查明原因，拟定处理意见，回复接线员，接线员确定处理意见并将处理意见回复投诉人并记录，相关部门按处理意见实施纠正措施。
对于通过信件、电子邮件、手机短信举报要及时进行登记，按规定制作有关审批文书。认真、准确的记录举报内容后，应当及时向有关负责人汇报。（3）将处理结果及时回复举报或投诉人。（熟读）4．举报工作纪律。严格做好举报人和举报内容的保密工作。受理举报，必须对举报人的姓名、工作单位、家庭住址等有关情况和举报内容保密，严禁将举报人的有关情况或举报内容以及办案过程中获取的有关材料泄露给被举报单位和被举报人；凡举报材料，均应列入密件管理，任何人都不得私自摘抄、复制、复印、扣压或销毁举报材料。举报材料一般不得作为证据，调查核实情况时，不得出示举报材料原件或者复印件，不得暴露举报人；对匿名的举报人书信及材料，不得鉴定笔迹。
11、卷烟零售户基本信息整理的方法和步骤★★★
卷烟零售户基本信息的内容包括：①企业名称或者个体工商户字号；②经营者（法人代表、负责人）名称；③经营地址；④许可范围；⑤烟草专卖许可证的有效期限；⑥日常的经营情况；⑦违法违规经营及其处理情况；⑧其他需要收集的内容。方法：资料的整理一般可分为三步：★★★★（1）根据信息资料的性质、内容或特征进行分类。（2）进行资料汇编。汇编就是按照研究的目的和要求，对分类后的资料进行汇总和编辑，使之成为能反映研究对象客观情况的系统、完整、集中、简明的材料。（3）进行资料分析。步骤：
（1）收集。收集卷烟零售户基本信息的主要途径有：①日常检查。通过专卖管理员的日常巡查，了解掌握零售户的经营情况。对于零售户停业、歇业等异常状况，必须通过日常检查加以核实。②系统查询。通过信息系统查询有关卷烟零售户的进货等信息，并将之与日常检查了解的信息相印证，从中可以发现线索。③电话询问。通过电话询问采集、获取信息。④举报投诉。通过群众举报投诉的线索，可以有针对性的去发现零售户在经营上的违法问题。⑤计算验证：通过相关数据计算采集、获取信息。⑥会议交流：通过参加零售户座谈会、专卖联席会交流采集、获取信息。（收集的途径是特别重要的知识点，一定要背记下来）
（2）传递。信息的生命在于传递。
①信息传递要贯彻多快好省的原则。②传递信息要区分不同的对象。③要控制使用直接传递与非正式渠道。
（3）汇总。汇总时要坚持实事求是，仔细认真。对各项数据仔细、认真的分析和汇总，以客观的姿态确保分析资料的可靠性；汇总时坚持正确方法。
（4）整理。要根据信息资料的性质、内容或特征进行分类。初步整理后，要进行资料分析。即运用科学的分析方法对所占有的信息资料进行分析，研究特定课题的现象、过程及内外各种联系，找出规律性的东西，得出结论。
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