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在神华集团公司产权资产普查质量分析1
神华集团公司煤炭质量管理办法
（试行）
第一章 总 则
第一条 为了加强对神华集团有限责任公司（以下简称“神华集团”）煤炭产品质量的监督管理，提高产品质量水平，明确产品质量责任，生产高质量、洁净的煤炭产品，确保“神华煤”国内外知名的品牌形象，实现 “质量效益型”企业战略目标，特制定本办法。
第二条 神华集团所属公司、矿、厂、站、港均应按照本管理办法执行。
第三条 为贯彻全面质量管理和“两个贴近”的方针，神华集团所属公司、矿、厂、站、港均应当建立健全内部煤炭产品质量管理制度，严格实施岗位质量规范、质量责任以及相应的考核、奖罚办法。
第四条 神华集团所属公司、矿、厂、站、港均应按本管理办法规定承担煤炭产品质量责任。
第五条 神华集团鼓励推行科学的质量管理方法。以市场为导向，满足客户需求为目标，制订合理灵活、标准化与差异化相结合的管理方案和加工措施，实现经济效益最大化；鼓励煤炭产品质量达到并且超过行业标准、国家标准和国际标准；对产品质量管理先进和产品质量达到国际先进水平、成绩显著的单位和个人，给予奖励。
第六条 各子（分）公司（以下简称公司）应当把提高产品质量纳入本公司的管理和发展规划中，加强对煤炭产品质量的统筹规划和组织领导，引导、督促各生产单位、销售单位加强产品质量管理，提高煤炭产品质量，组织各有关部门依照本管理办法采取措施，制止煤炭产品生产、销售中违反本管理办法规定的行为，保障本管理办法的施行。
第七条 神华集团设立煤炭质量（以下简称“煤质”）管理机构，在主管质量副总经理（和副总裁）领导下，领导全集团煤质管理工作。
主要职责：负责制订煤质管理中长期发展规划和煤质管理办法，审定煤质考核指标，监督检查煤质管理办法的执行，考核煤质指标完成情况并予以奖罚，推进煤炭提质加工技术的进步和应用，协同有关部门研究解决煤质管理工作中存在的问题。
产、运、销各公司主要领导人是煤质管理的责任人，各公司指定一名领导负责煤质管理工作，并成立煤质管理机构，负责制定和贯彻落实煤质管理的各项规章制度，负责煤炭生产、洗选加工、储装运的煤质管理、提质加工和产品结构优化工作，对各公司所属各矿、厂、站煤炭质量进行监督、检查和考核。
第八条 各公司管理人员和煤质管理工作人员不得滥用职权、玩忽职守或徇私舞弊，包庇、放纵本公司、本系统发生的煤炭生产、销售中违反本管理办法规定的行为，或者阻挠、干预依 照本管理办法对煤炭生产、销售中违反本管理办法规定的行为进行查处。
各公司如有包庇、放纵煤炭生产、销售中违反本管理办法规定的行为，应依本管理办法追究其主要负责人的责任。
第九条
任何单位和个人有权对违反本管理办法规定的行为，向煤质管理部门或其他有关部门检举。
煤质管理部门和有关部门应当为检举人保密，并按照相关规定给予奖励。
第十条 各公司应积极开展质量教育活动，增强全体员工质量意识，确保煤质管理措施的落实。
第二章 煤炭生产加工煤质管理
第十一条 煤炭生产加工煤质管理基本要求。
（一）以经济效益为中心，面向生产一线和煤炭市场开展煤质管理和加工工作。
（二）根据煤炭市场形势，优化煤炭产品结构，确定煤炭产品种类。
（三）围绕神华集团批准的煤质考核指标组织煤炭生产。
（四）鼓励煤炭生产单位按集团公司统一规划发展低热值煤炭就地加工转化产业。
（五）鼓励煤炭生产单位研发、采用煤炭生产和提质加工新技术提高煤炭产品质量，但采用的新技术通过生产与质量部门组 织的专家论证后，方可实施，确保新技术符合神华集团“高产、高效”的要求，成为神华集团新的利润增长点。
（六）对于具有特殊性质和用途的煤种如化工用煤、冶金用煤、超低灰煤等，应实行保护性开采，若调整煤炭产量和质量，应报神华集团批准后方可实施。
（七）各矿根据煤种、自然发火期、存煤量，制定煤炭储存管理办法，并将煤炭储存情况及措施报神华集团公司。
第十二条 井工矿煤质管理
（一）设计过程中煤质管理。
1.煤质管理人员参与采掘工作面的规划设计、接续安排及作业规程的审批。
2.掘进巷道设计，应尽量避免半煤岩巷掘进，如果必须进行半煤岩巷掘进，煤、矸石应尽可能分运，避免大量矸石进入煤流。
3.工作面的接续设计应保证煤质合理匹配，尽量使煤炭产品质量稳定。
4.工作面设计及制订的作业规程必须制定煤质管理措施，防止外来水分、矸石和杂质的混入。
（二）灰分管理。
1.回采工作面生产中移架、割煤要密切配合，超前预防冒顶和严重片帮事故，移架时要防止架间、架前漏矸。
2.工作面开采时，应严格控制采高，严禁割顶、割底，特殊情况需要割顶、割底时，必须提前制订保证煤质的措施，经有关领导和煤质管理部门批准后实施。
3.薄煤层开采时，应采取措施防止矸石混入。
4.综放工作面要选定合理的放煤方式、放煤步距及放煤量，执行好见矸关门措施，严禁过度放煤，防止大矸碎石混入煤流。
5.机掘全煤巷道时，正常情况下不准破顶、破底，如果确实需要破顶、破底，要制订相应措施，经有关领导和煤质管理部门批准后方可实施；煤巷或半煤巷道掘进时，应采取支护措施防止漏矸和冒顶混入矸石影响煤质。
6.采掘工作面遇到大型构造时应根据具体情况，采取分割、分运、煤矸分离措施，并通报生产、销售及相关洗煤厂等有关部门。
（三）水分管理。
1.采掘工作面必须合理布置排水系统，配备足够的排水设备和人员，保证煤水分离，皮带巷、机头、机尾要保证无积水，禁止外部水进入运输系统、溜煤眼或煤仓中。
2.采掘工作面防尘喷雾水应确保雾化效果，并做到开机开水，停机停水。
3.工作面泵站、液压管路或支架要防止漏液，冷却水严禁排入煤流系统。
4.巷道内积水应排入排水系统，清洗巷道四壁时，应采取一定措施，严禁将水流浇到皮带上。
5.在皮带巷设置的水幕下方，应采取遮盖措施，防止外水进入煤流中。
6.采取措施，防止巷道及工作面淋水或涌水进入原煤中。
7.当井下煤仓堵塞时，严禁用水流疏通煤仓。
（四）井下杂物管理。
1.加强雷管使用管理。所使用的雷管应编号或按矿用颜色区分，防止未爆雷管进入煤流。
2.采煤工作面不准有脏杂物，不得将喷浆料、木楔、钢筋梯、金属网和塑料网等各种软硬杂物混入煤流。
3.井下清理卫生时，脏杂物不得进入煤流，采煤工作面两顺槽、掘进工作面、各转载点应设垃圾专用箱。
4.综采工作面两巷内侧的金属网、钢筋梯和塑料网应提前剪网回收，进入煤流的锚杆应适时拣出。
5.煤、岩、杂物要分装、分运，因条件所限无法分装、分运的，混装上井后，必须单独处理。
6.所有矿井主运系统至少设置一套除铁装置，并定期检测。7.构造、断层比较多的矿井，应设置煤矸分离装置，并制订相应的管理制度。
第十三条 露天矿煤质管理。
（一）设计过程中煤质管理。
1.煤质管理人员参与露天采煤方法的规划设计、接续安排及作业规程的审批。
2.设计合理的穿爆参数，保证煤炭粒度满足不同用户的要求。
3.尽可能实现煤炭分层开采。
（二）灰分管理。
1.露天矿煤层在实施穿孔、爆破前后必须清理煤层表面的风化层，防止矸石、泥土、风化煤等杂物混入煤中。如遇有瞎炮，必须单独进行处理，严禁未报炸药或雷管混入煤中。
2.在采装前将可见岩石等其它杂物清理干净。
3.在采装过程中，不得将岩石、泥砂等杂物装入运输车中。
（三）水分管理。
1.要在生产工作面设立完善的排水系统，配足排水设备。2.采用引水沟、集水坑或其它方式将煤层顶底可见流动水排出，禁止可见流动水进入爆后煤中，保证原煤水分不超标。
（四）杂物管理。
1.采煤工作面不准有脏杂物，不得将脏杂物混入煤中。2.露天矿原煤在进入选煤厂前，在适当位置设置至少一套除铁装置，对煤进行除铁处理。
第十四条 选煤厂煤质管理。
（一）选煤厂加工系统要求。
选煤厂加工系统应具备使煤炭产品质量均质化、稳定化、优质化（简称三化）和“零”杂物的能力，确保商品煤质量满足不同用户的需求，各煤炭生产单位应根据自身煤质特点设计选煤厂加工系统，一般选煤厂加工系统应具有以下加工能力：
1.筛分、破碎、降低灰分的能力。
2.分离大块矸石的能力，逐步取消人工拣矸。3.具有清除各种杂物的能力。
4.与矿井生产能力相匹配，具备调整煤炭入洗比例的能力。
5.当采煤遇断层或冲刷等构造时，应具备稳定煤质的能力。6.对加工处理高水分煤的选煤厂，应具备调控煤炭水分、提高煤质的能力。
（二）除杂管理。
1.入洗原煤胶带运输机、各产品上仓胶带运输机及装车胶带运输机均应安装除铁器，除铁器下方所有滚筒、托辊等应采用防磁材料。
2.在条件具备的溜槽中，应安装除微细铁器装置和除条索纤维类杂物的装置。
3.应定期清除除铁器装置上的积煤和细煤粒，保持除铁器清洁。
4.各选煤厂均应根据洗选设备的性能，采取除杂技术措施，在降低煤炭产品灰分含量的同时，清除煤中各种杂物。
5.选煤厂各环节清理的杂物，都要分类称量记录，按规定统计汇总后，上报煤质管理部门。
（三）选煤生产过程质量控制与管理。
1.应研究降水、降灰、脱硫、增加煤炭产品品种和提高精煤回收率等问题，优化生产操作过程。
2.对粒度、灰分上、下限有要求的产品，必须严格按上、下限规定范围进行控制，超出范围，即为不合格产品。
3.加强筛分、破碎、分选、脱水、除铁器等设备的维护保养，确保上述设备正常运转，发现损坏及时处理，做好检修记录。
4.定期对原煤可选性进行检测，对设备运行状况进行检查，用科学的数据指导生产，确保生产过程中最大幅度提高精煤回收率。
5.根据矿井或露天矿生产及煤质情况，及时调整洗选参数，稳定产品质量。
6.应定期清理原煤仓及产品仓下口积存煤，清理情况要做记录。
第三章 煤炭装车运输储存销售煤质管理
第十五条 煤炭装车、运输、储存和销售中的煤质管理基本要求。
（一）装车、运输、储存和销售各环节应制订防火和防煤炭高温的具体措施。煤炭进站卸车时，煤炭温度≥40℃时，不允许进站卸车，应另行处理；在储煤场内，煤炭温度≥40℃时，不允许装车，并及时采取措施进行处理。
（二）煤炭储存原则上要按照煤种和公司单独堆放，并及时清场清垛，堆存时间原则上不得超过1个月，垛底在没有彻底清理前，不得堆存新煤。堆垛要定期进行测温，并做好详细记录，煤炭温度≥40℃时，必须及时处理。
（三）装运煤炭应遵守“先进先出”的原则。
（四）装车、运输、储存和销售各环节应制订拣杂（拣矸）奖罚制度，配备足够的拣杂（拣矸）人员，并将杂物分类统计结果反馈生产单位。
（五）装车、运输、储存和销售各环节应要建立健全煤质台帐，台帐要对煤炭来源、数量和质量作详细记录。
（六）严格按调度下达的煤种、流向和要求的煤质指标进行装车或配煤装车，不得随意变更。
第十六条 集装站、快速装车站煤质管理。
（一）加强初检和煤场管理，禁止一切不符合质量要求的煤进入煤场。
（二）各集装站、快速装车站要配备测温装置，每旬对场（仓）存煤至少进行一次煤温测量，并做好记录。
（三）集装站台要合理堆存煤炭，做出明显堆位标识，以便指导煤车卸车位置和分辨新、旧煤存煤时间。每个堆位每天的进、出煤量以及清场情况要详细记录。
（四）加强车底清理工作的管理。凡是装运煤炭的火车都必须清扫车厢，将车底杂物清除干净后，经监装人员签字认可后方可装车。
（五）各装车站和商品煤采样点均应配备工业电视监控系统，逐车进行监控录像，录像带至少保存三个月，各子（分）公司煤质管理部门应定期查看录像情况，并做好记录，发现问题及时处理。
第十七条 铁路运输煤质管理。
（一）各铁路公司要认真按月、旬、日运销计划和要求（煤种、流向）及港口的接卸能力，合理安排装车计划。
（二）编组站在重车编组时，途中因车辆故障、着火等原因 甩车后再挂时，应及时通知总调度室和煤炭销售中心，应根据销售部门的要求，按照相同煤种进行编组，不得在一列中出现载有不同煤种的车辆。
（三）货车公司应及时对车辆进行检修和处理，并向有关单位报告。发现神华自备车车门破损可能造成煤炭外漏的车辆要进行扣车修理，神华集团铁路部门也要尽最大努力确保国铁车车门状态良好。
（四）神华集团铁路车辆运行、检修部门要加强对闸瓦、闸钎、防脱环、车钩销开口销的检查，发现脱落要及时进行补装或采取措施。
（五）要加强神华集团铁路沿线、车站的治安巡视工作，确保神华集团铁路运输过程中车辆顶部无杂物。
（六）确保煤炭列车的正常运行，做到快进快出。要严格按规定交接重车，减少重车停留列数和停留时间。
（七）重车在正常运行中着火时：
1.神华集团铁路部门要及时进行处理，负责查明原因；扣车处理时要确保煤炭不得丢失。
2.及时通知货主和总调度室。
3.因煤炭自身高温引起着火事故时，主要责任由集装站或装车站承担，并追究监装人员的责任。
第十八条 港务公司煤质管理。
（一）卸车及装船皮带必须各设置一道以上的除铁器，除铁器的完好率大于95％，在卸车与装船过程中必须随时开启除铁 器。
（二）对运行设备的易损件等必须经常检查，防止因松动、磨损、撞击等因素而进入煤中；检修过程中产生的废弃物料必须及时回收，严禁混入煤中。
（三）港务公司对翻车机格栅的杂物情况进行逐列、逐件登记，明确杂物来源，并尽可能及时清理；其它生产各环节中清理出的脏杂煤和杂物也必须分类统计，严禁混入煤流中，并将杂物统计、溯源结果及时通报销售单位杂物统计部门。
（四）制订合理的洒水防尘措施，严格控制煤炭水分增加。
（五）要做好港口堆垛的煤质管理工作，严禁建设施工中产生的杂物混入堆垛中。
（六）严格按下达的卸车归垛计划和装船质量计划装船。装船时按照先进先出的原则取料，装船结束后要及时清、攒垛，严防取错垛位和质量过剩；垛底合并时，要遵循“同煤质就近并垛”的原则。
（七）在市场允许的条件下，港口库存煤炭原则上5月～10月夏秋两季不超过15天，上年11月～4月冬春两季不超过20天，超过上述期限必须清垛。
第十九条 外购煤煤质管理
（一）承担外购煤任务的单位设立专门的煤质管理机构，负责收购煤的煤质管理工作。要定期到煤源生产地调研，了解当地生产条件、煤质状况等，并持续向供煤单位宣传“神华煤”的品牌建设，不断强化供煤单位质量意识。
（二）负责监装单位要定期对上站煤进行抽样检查，有计划地进行场存煤检验，原则上要对装车煤全部检验。
（三）承担外购煤任务的单位应制订措施，禁止一切不符合质量要求的煤进场。
1.铁器等杂物要从源头抓起，要求煤矿通过筛分破碎和除铁装置清除，同时要鼓励供煤单位配备清除各种杂物的设备和设施。
2.汽车运输中的杂物是收购煤杂物的监控重点。监装单位要督促供煤单位加强对上站煤车辆的管理，破车、坏车不允许上站，卸煤过程中出现汽运配件或其它大的杂物，要督促供煤单位予以重罚。
3.严禁垛位周边堆放杂物和劣质煤。垛位堆放要合理，保证定期周转，避免高温。
（四）监装单位要严格按合同规定的质量要求监装。1.装车前监装人员要认真检查车底清理状况，严把质量关，发现粒度、杂物、含矸、高温等不符合质量要求的煤一律不准装车。
2.监装单位要详细了解站台煤质量状况，根据煤源范围及数量制定上站煤抽检及站台存煤化验计划，并与临时抽检相结合，对初始外运煤种或间断装车超过一周的煤种，必须进行场存煤检验，质量达标后方能安排装车。
3.严格监控装车煤炭质量，发现供煤单位有意掺假、夹芯装车等情况要立即停止装车，已装车的要及时通知接煤单位，采取 相应的采样方式进行质量检验，并单独堆放，特殊处理。同时要对相关责任单位和责任人进行严肃处理。
4.监装单位原则上要对装车煤炭全部检验，不具备条件的可采取委托检验等方式，监装时要保证采样准确，送样、化验及时。
5.当用汽车运输煤炭时，装车、采样、计量完毕后，应立即进行封车，封车要严实、牢固，封签要有识别标记，以便于接收单位验收。
第二十条 销售部门煤质管理。
（一）销售部门应根据煤炭生产实际情况，积极开发煤炭产品市场，将煤炭生产、运输环节中的煤炭质量情况及时通知用户，并将用户对煤质的要求、各煤种销售信息及时通报生产相关单位，以便科学合理地组织生产，及时调整产品结构。
（二）销售部门在各装车站点要设专人负责监装工作，对装车提出建议和要求，监装人员对车底是否干净、车况是否完好、质量是否合格负责。
（三）负责列车申请、煤炭流向调配以及煤炭堆存和装船（车）技术管理及配煤方案管理。
（四）负责用户对煤质提出的异议或投诉，销售部门要以“及时、公平、公正”的原则，本着维护双方利益的态度友好协商解决。
（五）各公司及时将煤质情况通报煤炭销售中心，煤炭销售中心负责对神华集团的商品煤质量情况汇总，每月通报一次，对煤炭运销过程中出现的煤质事故要及时汇报，并反馈到相关单 位。
（六）对到港（站）列车的煤炭质量进行检验，并将煤质信息及时反馈到相关单位。
（七）加强对港口和转运站存煤和装船（车）的管理： 1.认真做好进港（站）煤炭的接卸工作，做好接车记录，发现问题及时向中国神华能源公司生产与装备部和总调度室汇报。
2.对港存和转运站煤炭进行采样、制样和化验，实行质量监督控制，严禁用户及其他人员未经销售部门同意私自到煤场采样。
3.要实施科学配煤，符合合同要求，满足用户要求，严防低合同要求高质量装船或高合同要求低质量装船的情况发生。
4.对港口和转运站堆场发生诸如煤炭着火、外来杂物混入、人为增加外在水分等影响煤质的问题，要及时处理，查明原因，对相关责任人进行严肃处理。
5.加强装船煤垛温度检测，防止高温煤上船，避免煤炭在海运输途中着火情况的发生。
6.对到港和到站列车实行抽检制，若无特殊要求，抽检率不得低于20％；港口对外购煤的抽检率要达到100％，化验结果要做好记录，并将结果及时通报相关单位。
7.提高装船（车）质量计划兑现率，减小装船（车）质量误差，力保进港煤平均发热量与结算发热量基本平衡，严防质量过优或不及。
第四章 电厂燃煤质量管理
第二十一条 燃煤新机组在初设阶段，应根据神华电源点位置、煤质特性和选煤加工产品种类进行设计，充分考虑机组在接卸、存储、燃用神华煤过程中的特殊要求，不断优化设计方案，保证机组投运后安全、稳定、高效、低成本运行；位于矿区的燃煤电厂应优先考虑燃用低热值煤，确保实现神华集团整体效益最大化。
第二十二条 电厂应制定规章制度，加强入厂煤质量验收管理,防止异常煤进厂。
第二十三条
煤的储存管理。
（一）为充分发挥电力板块作为神华集团内部市场“稳定器”作用，降低燃煤库存的资金滞压及存储损耗，电厂应严格控制煤炭库存。
坑口电厂、朔黄铁路沿线电厂库存煤量原则上不超过7天耗用量；国铁直达电厂库存煤量原则上不超过10天耗量（考虑运输条件限制，绥中电厂库存煤量原则上不超过15天耗量）；华东地区海运煤电厂库存煤量原则上不超过12天耗量，华南地区海运煤电厂库存煤量原则上不超过15天耗量。
（二）煤场管理严格按照“烧旧存新、定期置换、分堆存放、层层碾压”的原则进行煤场管理。煤场月度存储损耗应控制在当月日均存煤量的％以内。
（三）煤炭在存储过程中，应及时测温，当煤堆局部温度超 过60℃时，应立即采取相应措施，防止存煤自燃着火。
（四）及时清理煤中杂物，严禁混入煤流中，并将杂物分类统计、溯源结果及时通报销售单位杂物统计部门。
（五）电厂应建立燃料预警机制，制定燃料应急预案。第二十四条 加强入炉煤质量管理，防止质量流失,入厂入炉煤热值差累计值应小于120大卡/千克，而且，入厂和入炉煤热值差要逐渐减小。
第五章 煤炭质量监督和检测管理
第二十五条 神华集团根据国际通用的质量管理标准，推行企业质量体系认证制度。各公司根据自愿原则可以向国务院产品质量监督部门认可的或者国务院产品质量监督部门授权的部门认可的认证机构申请企业质量体系认证。
神华集团参照国际先进的实验室检测标准和技术要求，推行化验室认证、认可制度。各公司根据自愿原则可以向化验室认可、认证机构申请化验室认证。
第二十六条 神华集团对产品质量实行以检查、抽查为主要方式的监督检查制度。各子（分）公司必须对煤炭质量进行检查，神化集团对煤炭产品以及有关单位反映有质量问题的煤炭产品进行抽查。
第二十七条 对依本管理办法进行的产品质量监督检查，各公司不得拒绝。
第二十八条 采样、制样、化验管理
（一）各级化验室必须按照中华人民共和国国家标准和相关标准进行采样、制样和化验工作，制订科学完整的化验室管理办法，“科学、公正、准确、及时”地开展煤质化验工作。
（二）各煤炭生产单位要定期对煤层煤样、生产大样、每列煤样等进行化验；根据销售部门的要求对煤质进行预测预报;电厂等煤炭使用单位对入厂煤批批进行化验，准确掌控进厂煤质量。
（三）在商品煤检测过程中，若发生漏采、漏检事故，要追究化验室主要领导人的责任。
（四）各级化验室要定期对化验设备进行检查、维修及校验，根据业务需要及时配备或更新设备，减少采制化的误差。
（五）当发现煤炭质量有较大变化时，各级化验室必须及时通知各自的主管部门。
（六）化验原始记录必须齐全、清晰，计算无误，建立化验结果三级审核制度，各种化验报告、报表必须经有关责任人签字、加盖公章后方可生效。
（七）采样、制样和化验人员要经过专业培训，合格后持证上岗，能按国家或有关标准独立操作。
第六章 煤质信息网络化管理
第二十九条 各公司都必须建立煤质管理信息网络，并与集 团煤质信息网络联网，在全集团范围内实现煤质信息网络化管理。
第三十条 对煤炭资源、煤炭生产、洗选加工、储、装、运中的煤质数据以及用户对煤质的要求及时上网，并保证上网数据真实、准确、可靠。
第三十一条 各公司应积极参与煤质信息网络化建设与维护工作，使煤质信息网络正常运行。
第七章 煤质管理考核和奖罚
第三十二条 根据市场情况、煤质预测和生产工艺，制订各公司煤质考核指标,对于具有多个煤炭产品的公司,可分品种考核。煤质考核指标制订程序是：首先各公司上报煤质考核指标，由神华集团煤质主管部门召集煤质管理机构相关部门审核，报神华集团总经理办公会审批。各公司所属单位煤质考核指标由各公司确定。各公司煤质考核指标需要调整时，需专门请示，生产与装备部组织煤质管理机构讨论通过、报主管领导批准后，方可调整。
神华集团每年进行两次煤质检查，检查结果和销售部门对生产单位的煤质考评是煤质考核和奖罚的主要依据之一。
第三十三条 生产单位生产的煤炭产品质量达不到考核指标要求，并严重影响煤炭产品正常销售，责令生产单位停止生产采取措施提高煤炭产品质量，所造成的经济损失由生产单位承担，并追究相关领导责任。
第三十四条 销售部门销售煤炭应实行优质优价，造成严重经济损失者，要根据各公司相关管理规定给予行政处分，并追究相关领导责任。
第三十五条 煤质管理部门工作人员滥用职权、玩忽职守、徇私舞弊，根据各公司相关管理规定给予行政处分。
第三十六条 按照奖罚对等原则，进行煤质管理奖罚，促进煤炭质量稳步提高。
（一）建立神华集团煤质管理奖励专项基金，用于奖励神华集团产、运、销、港、电各公司煤质管理领导班子及相关成员的奖金，用于奖励各单位职工在煤质管理、品牌建设、采用新技术提高煤炭产品质量及在安全、经济燃用神华煤工作中有突出贡献人员。
各公司设立煤质管理奖励基金，从各子（分）公司新增效益工资中解决，并制定考核奖罚管理办法。
（二）煤质管理奖励专项基金由神华集团煤质管理机构根据各公司当年煤质工作和煤质考核指标完成情况进行发放。各公司煤质管理奖励基金由各公司根据当年煤质管理工作和煤质考核指标完成情况自行发放。
（三）神华集团对下属各公司煤质奖励每年发放一次。当煤质管理过程中遇到特殊情况时，可根据具体情况随时进行奖罚。
（四）煤质管理奖罚的依据是煤质检查结果和煤质考核指标的完成情况，奖优罚劣，罚款额度按照对等奖励额度执行。
（五）神华集团煤质奖励权重系数计算方法如下： 1.煤炭生产单位：动力煤考核指标为发热量、水分、灰分、硫份，各指标加权系数为：发热量55％，其它各占15％；炼焦煤考核指标为粘结指数、水分、灰分、硫分，各指标加权系数为：粘结指数55％，其它指标各占15％。产量系数为1～5，根据各公司产量情况确定。
2.销售单位：原则按照煤炭生产单位奖罚额度平均值的30％～60％计算。
3.其他单位：原则按照煤炭生产单位奖罚额度平均值的10％～50％计算。
4.根据以上原则计算各公司煤质奖励权重系数，确定各公司煤质奖金。
（六）神华集团每年至少召开一次煤质会议，通报煤质检查情况、煤质指标完成情况，兑现煤质奖罚，总结煤质工作经验，部署煤质工作。
第八章 附 则
第三十七条 各公司根据本管理办法，将制定或修订的煤质管理办法或实施细则上报神华集团公司生产与装备部备案。
第三十八条 本管理办法自印发之日起施行，解释权归神华集团公司。
在神华集团公司产权资产普查质量分析2
神华集团公司治理结构案例分析
一、公司设立的背景及基本情况
神华集团有限责任公司简称神华集团公司是1998 年经国务院批准成立的国有独资公司公司注册资本金 亿人民币也是列入涉及国家安全和国民经济命脉的44 家国有主要骨干企业之一
1998 年9 月国务院决定将内蒙古西部的包头矿物局乌达矿物局海勃湾矿物局准格尔煤炭公司万利煤炭公司划归神华统一经营管理。
同年12 月，北京军区呼和浩特企业局整体移交神华。
1999 年1 月国务院各部委与所办企业脱钩原隶属于国家发展计划委员会的中国新华航空公司国华能源投资公司、北京国华电力公司中国机电产品出口投资公司中联经济技术开发公司金瓷科技实业发展公司信泰珂科技发展中心并入神华。
截止到2000 年神华集团公司拥有神华神府东胜煤炭公司、神华煤炭运销公司、神华准格尔煤炭公司、神华万利煤炭公司、包头矿物局乌达矿物局海勃湾矿物局、国华能源投资公司、神华国际贸易公司、神华神东电力公司、北京国华电力公司、中国新华航空公司等22 家全资子公司并拥有神华包神铁路公司、朔黄铁路公司、神华黄骅港务公司、神华伊士奇发电公司等四家控股子公司。
神华集团是一家以能源交通为主业多元化经营跨地区跨行业跨国经营的大型企业集团。神华集团主要负责统一规划和开发经营神府东胜煤田的煤炭资源和与之配套的铁路电厂港口航运船队等项目实行矿路电港航一体化开发产运销一条龙经营。神华集团公司负责开发的神华工程是我国特大型能源交通项目被列入国民经济和社会发展九五计划和2010 年远景目标纲要神华工程。以神府东胜煤田开发为基础包括与之配套的煤炭外运通道，包神铁路神朔铁路、朔黄铁路煤炭出海港口黄骅港和相应规模的坑口电厂以及航运船队神华工程。从七五准备八五九五大规模投入开发，截止1999 年底累计完成投资 亿元；开工建设矿井9 处，设计规模1970 万吨/年，建成投产5 处矿井及配套工程已形成年生产能力2000 吨以上。建成矿区一、二期电厂装机容量 万千瓦。建成并交付172 公里的包神铁路和270 公里的神朔铁路。
1998 年以来神华集团公司根据煤炭市场形势，确定了减缓煤矿建设进度加快路港建设速度停止非生产性项目建设的结构调整方针，进一步加快了路港建设速度。按照调整方案神华工程将由2004 年提前到2001年底建成矿路电港航一体化综合配套能力。神华工程的建设对于加快我国中西部地区的经济发展保障东部沿海地区的能源供给具有重要的战略意义。
二、神华集团公司治理结构
神华集团公司经国务院批准于1995 年8 月正式成立为国家组建的国有独资公司。神华集团在组建和起步阶段由国家计委代管暂行股东权利公司。初期注册资本为 亿元其中包括国家计委煤代油办公室历年投入到华能精煤公司的煤代油资金21 亿元和华能精煤公司历年积累的所有者权益 亿元。这亿元由华能集团公司无偿划入神华集团公司。
根据国务院有关部门的批示神华集团公司有限责任公司在成立时即被列入国务院大型企业集团试点。从1996 年起在国家计划中实行单列。在国家计划单列的范围包括神华集团的核心企业神华集团公司有限责任公司紧密层企业神华精煤神府公司、神华精煤东胜公司、神华精煤运销公司、神华物资公司、神华铁路公司、神华港务公司、神华电力公司、神华贸易公司。根据有关规定神华集团在固定资产投资直接吸收外商投资技术引进及境外投资等方面享有国家规定的计划单列企业集团决策权限，并拥有对外融资外贸经营和煤炭出口权。
神华集团公司根据国务院大型企业集团试点的要求从组建伊始就面临着转换企业经营机制，建立现代企业制度的任务。党的十五届四中全会明确提出了现代企业制度的核心是公司法人治理结构，其主要内容是明确股东会、董事会、监事会和经理层的职责，形成各负其责、协调运转、有效制衡的公司治理结构。1.股东大会
公司法第六十六条规定国有独资公司不设股东会，由国家授权投资的机构或者国家授权的部门授权公司董事会行使股东会的部分职权，决定公司的重大事项。但公司的合并分立解散增减资本和发行公司债券必须由国家授权投资的机构或者国家授权的部门决定。因此神华集团公司目前没有股东会。2.董事会
董事会是神华集团公司的决策机构。神华集团公司章程规定董事会设董事长一名，董事长由国家计委推荐，国务院任免，列入国务院管理。董事长是公司的法定代表人，副董事长、董事由国家计委委派和管理。在公司成立初期，考虑到神华集团公司负责开发经营神府东胜煤田及其配套的铁路、电站、港口、船队等需要地方政府的协调配合，由内蒙古、陕西、山西、河北四省区有关部门的代表暂任公司董事。神华集团公司现任董事会组成如下： 董事长叶青 副董事长罗云光 张长发
雷景良1999 年6 月人事部任命 委派董事崔增福已退休
乌日途原内蒙古自治区计委主任已退休 黄塞蒙陕西省计委
张天才山西省计委副主任 魏振宗河北省计委副主任
可见神华集团董事会绝大部分由外部董事组成。董事长叶青自1995 年至1999 年兼任神华集团的总经理，2000 年以后不再兼任。值得注意的是现有经营班子成员总经理、副总经理均不是董事会成员。这种情况在公司董事会中是及其少见的。根据神华集团公司章程公司董事会行使股东会的部分职权，依法决定除公司合并分立解散增减资本和发行公司债券之外的公司重大事项。主要职权包括审定公司中长期规划和计划、决定公司经营计划和投资融资方案、制定公司的财务预算方案和决算方案、制定公司的利润分配方案和弥补亏损方案、拟定公司增加或减少注册资本的方案、制定分公司子公司设置方案、决定公司内部管理机构的设置、制定公司的基本管理制度、按照有关法规和上级主管部门的有关规定聘任或解聘公司总经理、根据总经理的提名聘任或解聘副总经理三总师财务负责人并决定其报酬事项。
据了解神华集团公司董事会平均每年开一次会议，并没有聘任专职董事会秘书。在大多数情况下公司的最高决策由领导班子联系，会议决定即董事会党组和经营班子共同决定。3.监事会
神华集团公司属国有重点大型企业，其监事会由国务院派出代表国家对国有重点大型企业的国有资产保值增值状况实施监督。根据国有企业监事会暂行条例2000 年2 月国务院派出的监事会有以下四项职责：
1、检查企业贯彻执行有关法律行政法规和规章制度的情况；
2、以财务监督为核心，根据有关法律行政法规和财政部的有关规定对企业的财务活动及企业负责人的经营管理行为进行监督，确保国有资产及其权益不受侵犯，检查企业财务查阅企业的财务会计资料，及与企业经营管理活动有关的其他资料，验证企业财务会计报告的真实性合法性；
3、检查企业的经营效益利润分配，国有资产保值增值资产运营情况；
4、检查企业负责人的经营行为，并对其经营管理业绩进行评价，提出奖惩任免建议。神华集团公司外派监事会于1999 年成立，现有三名成员。两年来监事会成员忠于职守，在其职权范围内对公司的财务资产状况主要经营活动和企业管理人员的经营行为进行了积极的调查和监督工作，并及时出具了检查报告，对企业的财务和经营管理情况进行了切实的评价，在客观上对神华集团公司的经营活动起到了一定的监督作用。
4、神华集团母子公司管理体制的改革
神华集团公司比较重视集团内部的管理体制改革的工作。自该公司成立以来共召开六次董事会其中三次董事会的主要议题是母子公司管理体制及其权限划分的问题。
1996 年7 月神华集团公司第一届董事会第三次会议通过了神华集团有限责任公司关于子公司管理的暂行规定及神华集团有限责任公司关于子公司设立公司的暂行规定，从纵向母子公司权限并明确规定了子公司内部决策执行监督等各方面的权责。但这些规定带有一定的过渡性质，表现在权限划分上集团公司的集权程度较高，主要是考虑到公司成立初期各项管理制度尚不健全的因素。
1997 年7 月第一届董事会第五次会议为了贯彻落实国务院批转国家计委国家经贸委国家体改委关于深化大型企业集团试点工作的意见切实发挥母公司在战略研究总体规划市场开拓等方面的主导地位，重新明确了母公司和子公司的职能和权责。
1998 年1 月第一届董事会第六次会议通过了神华集团有限责任公司关于母子公司管理体制若干问题的暂行规定。根据神华集团母子公司体制的运行状况和各方面的意见，本着责任与权利统一，放权与监督同步的原则对母子公司权限作了较大的调整。从总体上看神华公司在不断改善内部管理体制方面做出了积极的努力，但由于神华集团公司是靠行政划拨组建成集团公司，在公司内部管理机制方面仍带有计划经济时代管理的影响。在规范母子公司的关系方面由于母公司自身的定位问题一直未解决好，直接影响其对子公司的管理方式、管理范围和管理效率。有关制度内容基本是按照现有的组织构架及其业务分工加以规定，过多地注重管理权限的划分，而与之相应的责任及其责任考核则不配套，造成出现问题在权限上纠缠不清。
神华集团有限责任公司关于母子公司管理体制若干问题的暂行规定仅规定了子公司的责任，而对母公司职能部门因监督管理不善应负的责任尚无规定。另外公司内部的监督体系和责任制度仍有待于不断完善，相应的规章制度尚待健全。
应该看到神华集团在落实党的十五届四中全会精神贯彻落实国有大中型企业建立现代企业制度和加强管理的基本规范方面做出了积极的努力。目前，公司正在着手研究下一步的管理体制整改方案，进一步理顺和规范母公司对子公司的产权关系。对不规范的子公司尽快进行公司制改制，健全股东会、董事会、监事会机构，明确各自职能。
在制度建设方面神华公司正在积极制定集团公司派出董事长、董事、监事的任职资格，提名程序，述职汇报，考核，培训，罢免等项制度，加大对管理人员的监督和考察，并针对不同类型的公司制定相应的考核体系。
三、关于改善国有独资公司治理结构的思考
神华集团公司与其他所有国有独资公司一样在治理结构上存在着明显的缺陷和不足，主要表现在因所有者和经营者的关系界定不清而导致的内部人控制问题。党的十五大提出国有企业改革目标是建立现代企业制度，党的十五届四中全会进一步明确了现代企业制度的核心是法人治理结构。由此我国国有企业改革开始从寄希望于一个好班子、一个全才领导企业的时代转向了以健全法人治理结构为内容的制度创新时代。国有企业在治理结构上存在的主要问题是我国国有企业所有者和经营者关系界定不清而导致了国有企业产权不清晰的问题。国有企业产权不清晰在很大程度上是因为所有者层次有问题，因为国有企业产权不是某个自然人的产权而是全国人民的财产，但是全国人民不可能每个人都去直接管理与经营国有资产，而是要通过委托代理制的方式使得归自己所拥有的财产进入经营过程。也就是说，与自然人所有者管理和经营自己的财产相比，国有产权表现为一个复杂的委托代理体系。因此，如果产权委托代理结构不合理那么企业的产权就不可能清晰。国有企业产权制度正是在这方面出了问题，即委托代理结构不完善。委托代理者之间不是一种责权利相对称的互为约束的关系，从而导致了国有企业产权制度的无约束与低效率。所有者和经营者分离是现代企业制度的特征。在市场经济条件下，企业组织设计和运作效率的原动力首先来自出资人所有者对自身利益的追求。在企业规模大、技术复杂、经营管理难度高的情况下，单个投资者无力完成投资，投资人也未必懂技术和管理。这时投资人就需要组成董事会或众多的投资人投票选出若干董事组成董事会来代表自己利益行使所有者的权能。由于大企业的决策十分复杂，董事会也不可能完全陷入日常事物当中。因此，就由董事会代表所有的投资人聘请专业管理人员行使对企业的日常管理权。在这种情况下，投资人的代表行使对企业重大决策的权利，即对企业的控制权。而经营者则按照所有者代理人所作出的重大决策即在所有者控制权之下行使经营管理权。这就是我们通常所说的两权分离，即所有权和经营权的分离。这种分离主要体现在两种权利由不同的组织和人员实施，它决不意味着在两权分离下所有者对重大决策的控制权是企业管理之外的事情，事实上所有者对企业重大决策的决定权即控制权也是一种企业内部管理权。经营者只能是贯彻落实重大决策。在国有企业实现所有权与经营权的分离和建立现代企业制度的过程中，往往存在一种错误倾向认为所有者应尽量少地干预经营者，尽量扩大经营者的权利。
在这种思想支配下，内部人控制将不可避免，所有者的利益将无法保证，从最终结果看也不利于企业的长期稳定发展。因此，建立有效的法人治理结构，所有者控制权的有效性是基本的前提。没有所有者对企业重大决策的有效控制，法人治理结构根本不可能有效。所有者控制权的有效性取决于两方面的因素，一是所有者必须具有很强的追求自身利益的动机，二是所有者必须具有为达到自身利益最大化所需要的基本权利和作用途径。私人投资者对自身利益的关心是毫无疑问的，而国有资本的产权属于全国人民，由国务院统一行使所有者职能，国务院作为中央政府不可能直接行使国有资产所有者职能，只能通过某个或某几个部门来行使。而这些机构也只能通过其工作人员去执行国家产权所有者的职能。显然，在这种情况下代表国家行使国有资产权能的人的利益与国有资产利益并不存在直接的关系。因此，在国有产权的形式下无论任何进行制度设计都很难使国有资本代理人能够像私人资本代理人那样具有很强的动机去保证国有资本的保值增值，但这绝不意味着国有资产产权毫无约束力。事实上，通过改善目前国有资产管理体制的分散状况，建立统一的国有资产所有者代表机构，可以在很大程度上增强国有资产所有权制约的有效性。所有者对企业的控制权，即对重大事项的决策权包括企业高层经理任免、重大投资决策收益分配、以及财务稽核和调查等权利。这些权利必须统一才能有效。如果这些权利分散在不同的主体上谁都可以从某个方面对企业指手划脚，但谁都不可能对企业的经营完全负责，企业很难搞好。而我国现行的国有资产管理体制恰恰在这一点上出了问题，随着我国经济体制改革的深入发展，政府集宏观管理者职能和所有者代表职能于一身的情况越来越不适应公平市场竞争的建立和政企分开的要求。目前国有资产所有者的职能被分割在不同的综合部门，国有企业资本金基础管理和收益分配由作为社会经济管理部门的财政部和地方财政厅负责，国有企业的投资由国家发展计划委员会审批，国有企业的人事任命由国家人事部和大企业工委负责，国有企业财务的监督由国务院派出的企业监事会负责，国有企业的劳动工资受国家人事部门和劳动部门控制，国家经贸委由于负责国有企业的三改一加强实际上也行使着部分所有者职能。在这种国有企业产权分裂的情况下，所有权制约根本不可能有效，其结果必然是谁都可以从自身的角度对企业发号施令、实施控制，而谁都不可能对企业的经营真正负责。由上述分析可见国有企业产权制度所存在的问题并不仅仅是一个法人治理结构不完善的问题，而是在法人治理结构不完善的同时还存在一个更为重要的问题，即委托代理结构不完善。因此国有企业产权制度完善的方向是既要完善法人治理结构，更要完善委托代理结构。在委托代理结构不完善的条件下法人治理结构是不可能完善的。关于如何完善我国国有企业委托代理结构的思路上，魏杰教授提出的将行政性委托代理向企业性委托代理的转化的观点是值得重视的。从国际经验看，目前不少政府选择了建立国有投资控股公司的方式，即政府通过委托代理制将国有产权委托给国有投资控股公司，然后由国有投资控股公司再按照委托代理制将国有资产交由自己下属的企业进行运作。国有投资控股公司与被投资企业之间的委托代理制已不再是行政性委托代理制，而是一种新型的企业性委托代理制。国有控股公司是作为企业性国有产权所有者代表存在的，因而它是一种有特殊法律地位的公司，其主要功能是国有产权管理与资本经营。国有投资控股公司能否作为企业性的国有产权代表存，在并使行政性委托代理制真正转化为企业性委托代理制关键是要界定清楚政府与国有投资控股公司的关系，使国有投资控股公司成为真正的国有产权代表主体，拥有作为国有产权所有者代表所应有的责任权利和利益。政府与国有投资控股公司之间是以契约为基础的委托代理制，双方不得违背共同应遵守的契约。
总之，以完善法人治理结构为核心内容的国有企业改革是我国企业改革的长期而艰巨的任务，应当充分认识下阶段国有企业改革的复杂性，积极探索和建立有效的国有资产管理体制。除必须由国家垄断经营的企业外，其他国有大中型企业应依照公司法改制为多元股东结构的有限责任公司或股份有限公司，建立规范的公司治理结构。2001 年7 月
在神华集团公司产权资产普查质量分析3
神华集团公司治理结构
神华集团公司经国务院批准于1995 年8 月正式成立为国家组建的国有独资公司。神华集团在组建和起步阶段由国家计委代管暂行股东权利公司。初期注册资本为 亿元其中包括国家计委煤代油办公室历年投入到华能精煤公司的煤代油资金21 亿元和华能精煤公司历年积累的所有者权益 亿元。这亿元由华能集团公司无偿划入神华集团公司。
神华集团公司根据国务院大型企业集团试点的要求从组建伊始就面临着转换企业经营机制，建立现代企业制度的任务。党的十五届四中全会明确提出了现代企业制度的核心是公司法人治理结构，其主要内容是明确股东会、董事会、监事会和经理层的职责，形成各负其责、协调运转、有效制衡的公司治理结构。1.股东大会
公司法第六十六条规定国有独资公司不设股东会，由国家授权投资的机构或者国家授权的部门授权公司董事会行使股东会的部分职权，决定公司的重大事项。但公司的合并分立解散增减资本和发行公司债券必须由国家授权投资的机构或者国家授权的部门决定。因此神华集团公司目前没有股东会。2.董事会
董事会是神华集团公司的决策机构。神华集团公司章程规定董事会设董事长一名，董事长由国家计委推荐，国务院任免，列入国务院管理。董事长是公司的法定代表人，副董事长、董事由国家计委委派和管理。在公司成立初期，考虑到神华集团公司负责开发经营神府东胜煤田及其配套的铁路、电站、港口、船队等需要地方政府的协调配合，由内蒙古、陕西、山西、河北四省区有关部门的代表暂任公司董事。
可见神华集团董事会绝大部分由外部董事组成。董事长叶青自1995 年至1999 年兼任神华集团的总经理，2000 年以后不再兼任。值得注意的是现有经营班子成员总经理、副总经理均不是董事会成员。这种情况在公司董事会中是及其少见的。根据神华集团公司章程公司董事会行使股东会的部分职权，依法决定除公司合并分立解散增减资本和发行公司债券之外的公司重大事项。主要职权包括审定公司中长期规划和计划、决定公司经营计划和投资融资方案、制定公司的财务预算方案和决算方案、制定公司的利润分配方案和弥补亏损方案、拟定公司增加或减少注册资本的方案、制定分公司子公司设置方案、决定公司内部管理机构的设置、制定公司的基本管理制度、按照有关法规和上级主管部门的有关规定聘任或解聘公司总经理、根据总经理的提名聘任或解聘副总经理三总师财务负责人并决定其报酬事项。
据了解神华集团公司董事会平均每年开一次会议，并没有聘任专职董事会秘书。在大多数情况下公司的最高决策由领导班子联系，会议决定即董事会党组和经营班子共同决定。3.监事会
神华集团公司属国有重点大型企业，其监事会由国务院派出代表国家对国有重点大型企业的国有资产保值增值状况实施监督。根据国有企业监事会暂行条例2000 年2 月国务院派出的监事会有以下四项职责：
1、检查企业贯彻执行有关法律行政法规和规章制度的情况；
2、以财务监督为核心，根据有关法律行政法规和财政部的有关规定对企业的财务活动及企业负责人的经营管理行为进行监督，确保国有资产及其权益不受侵犯，检查企业财务查阅企业的财务会计资料，及与企业经营管理活动有关的其他资料，验证企业财务会计报告的真实性合法性；
3、检查企业的经营效益利润分配，国有资产保值增值资产运营情况；
4、检查企业负责人的经营行为，并对其经营管理业绩进行评价，提出奖惩任免建议。神华集团公司外派监事会于1999 年成立，现有三名成员。两年来监事会成员忠于职守，在其职权范围内对公司的财务资产状况主要经营活动和企业管理人员的经营行为进行了积极的调查和监督工作，并及时出具了检查报告，对企业的财务和经营管理情况进行了切实的评价，在客观上对神华集团公司的经营活动起到了一定的监督作用。
4、神华集团母子公司管理体制的改革
神华集团公司比较重视集团内部的管理体制改革的工作。自该公司成立以来共召开六次董事会其中三次董事会的主要议题是母子公司管理体制及其权限划分的问题。
1996 年7 月神华集团公司第一届董事会第三次会议通过了神华集团有限责任公司关于子公司管理的暂行规定及神华集团有限责任公司关于子公司设立公司的暂行规定，从纵向母子公司权限并明确规定了子公司内部决策执行监督等各方面的权责。但这些规定带有一定的过渡性质，表现在权限划分上集团公司的集权程度较高，主要是考虑到公司成立初期各项管理制度尚不健全的因素。
1997 年7 月第一届董事会第五次会议为了贯彻落实国务院批转国家计委国家经贸委国家体改委关于深化大型企业集团试点工作的意见切实发挥母公司在战略研究总体规划市场开拓等方面的主导地位，重新明确了母公司和子公司的职能和权责。
1998 年1 月第一届董事会第六次会议通过了神华集团有限责任公司关于母子公司管理体制若干问题的暂行规定。根据神华集团母子公司体制的运行状况和各方面的意见，本着责任与权利统一，放权与监督同步的原则对母子公司权限作了较大的调整。
从总体上看神华公司在不断改善内部管理体制方面做出了积极的努力，但由于神华集团公司是靠行政划拨组建成集团公司，在公司内部管理机制方面仍带有计划经济时代管理的影响。在规范母子公司的关系方面由于母公司自身的定位问题一直未解决好，直接影响其对子公司的管理方式、管理范围和管理效率。有关制度内容基本是按照现有的组织构架及其业务分工加以规定，过多地注重管理权限的划分，而与之相应的责任及其责任考核则不配套，造成出现问题在权限上纠缠不清。
神华集团有限责任公司关于母子公司管理体制若干问题的暂行规定仅规定了子公司的责任，而对母公司职能部门因监督管理不善应负的责任尚无规定。另外公司内部的监督体系和责任制度仍有待于不断完善，相应的规章制度尚待健全。
应该看到神华集团在落实党的十五届四中全会精神贯彻落实国有大中型企业建立现代企业制度和加强管理的基本规范方面做出了积极的努力。目前，公司正在着手研究下一步的管理体制整改方案，进一步理顺和规范母公司对子公司的产权关系。对不规范的子公司尽快进行公司制改制，健全股东会、董事会、监事会机构，明确各自职能。
在制度建设方面神华公司正在积极制定集团公司派出董事长、董事、监事的任职资格，提名程序，述职汇报，考核，培训，罢免等项制度，加大对管理人员的监督和考察，并针对不同类型的公司制定相应的考核体系。
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