下面是范文网小编分享的财务自查报告必备4篇(财务自查情况报告),以供借鉴。
财务自查报告必备1
为加强财务管理,根据上级主管部门的安排,我校组织相关人员对学校财务工作进行了严格的自查,现汇报如下:加强了财务工作的管理力度。为了使财务工作的开展做到合理、合规、合法,加强内部监管,幼儿园成立了财经领导小组,财经审查小组,完善了《财务工作制度》,制定了《会计员工作职责》,《出纳员工作职责》,《保管员工作职责》,《采购员工作职责》等系列规章制度。
加强了财务管理的透明度。幼儿园的大宗设施的`购买,学校重大维修,都先召开班子会及教代会论证通过后才进行购买。并且严格按幼儿园采购相关规定办理,定期开展内部财务审计工作,定期向教职工公布学校财务情况。公用经费的使用和管理:我园对公用经费的使用和管理严格按上级文件会议精神执行,对不能开支的项目做到不予开支,公用经费的使用除保障教学所需外,主要用于设备添置、校舍维修等方面,未挪用公用经费,未截留专项经费,凡上级拨付的专项资金,总是及时用于专项设备的购置中。严格按照财经纪律管理财务。严格执行上级标准收费,所收幼儿教材费、杂费及保教伙食费等均能及时全额上交亨德森总部。幼儿园对支出票据的收集要求做到及时,严格审批程序,园长长在审核签字时做到不合理、不合规的票据一律不签,未经会计审核,园长及领导签字的发票财务人员坚决不予报销,每月支出票据经会计办公室审核后才拿到总部进行做账。幼儿园各项经费支出,都严格遵守各项财经纪律和财务制度,无私设"小金库"和"帐外帐"等违规行为,无滥用和铺张浪费等现象。特此报告!
呈贡区亨德森书香大地中英文幼儿园二O一_年六月一日
财务自查报告必备2
我单位接到《关于20xx年开展作风建设突出问题专项治理的总体方案》文件后,组织了相关人员进行学习,并成立了以主任为组长,财务人员为成员的自查专班,对20xx年7月1日以来的财务管理情况进行了自查,现将自查情况报告如下:
一、自查情况:
1、取得的成绩:
单位建立了财务管理责任体系,能执行单位预算,各项收入和支出全部纳入部门预算管理,无超编制安排人员经费情况。银行账户开设和存款管理规范;津贴补贴按政策规定发放;会议费、培训费、接待费管理使用无违规情况;无“小金库”和“账外账”现象;工会经费按规定比例和预算批复计提及使用。单位资产管理规范,资产配置、使用和处置无违规情况;无对外出租、出借资产的情况。单位内部控制制度建设逐步完善,建立了内部控制制度;依法设置财务机构,财务人员均有会计资格证;会计、出纳分设,银行账户预留印鉴分人管理。
2、存在的问题:
公务卡结算还需要进一步推进,新调进人员还没有及时办理公务结算卡,原职工办理的`结算卡使用不多。
二、下一步计划
1、进一步加强财务管理和财务自查监督,巩固规范管理的成绩。
2、补办公务结算卡,按照要求进一步落实公务卡结算制度。
财务自查报告必备3
一、整改活动开展情况
公司根据贵局下发的[20xx]109号《关于在_辖区上市公司全面深入开展规范财务会计基础工作专项活动的通知》(以下简称《通知》)要求,以及《调查问卷》、《常见问题》中对相关具体问题的描述,我司20xx年11月20日前开展了第一阶段的自查工作,认真分析了自查中发现的问题,确定了具体整改期限,明确整改责任人。对_证监局走访过程中提出的问题,我们已严格按照要求整改。在对相关问题整改中我们咨询了公司外聘会计师事务所的意见、建议。本次整改以会议、邮件、现场检查等形式督促、跟进整改进度,落实整改情况。
二、自查发现的问题及整改情况
根据《通知》的目标和要求,各公司的财务会计基础工作应达到以下要求:
(一)各公司应当建立符合规定和适应公司自身发展的财务管理组织架构,做到岗位职责清晰,授权明确合理,不相容职务相互分离,相互制约;财务会计人员具备相关专业知识和专业技能,具备会计从业资格;公司对财务会计人员后续教育有制度性安排。
(二)各公司应当根据相关法律法规的规定,建立健全符合公司
自身经营特点的财务管理和会计核算制度体系并不断予以完善,明确制度的制定和修订流程以及应当履行的决策程序。制度中应包含责任追究条款,对需要进行责任追究的范围、责任认定的具体标准、处罚措施以及责任追究机构和程序等做出明确的规定,责任追究应与绩效考核挂钩。
各公司应当建立财务会计相关负责人管理制度
,对财务负责人和会计机构负责人的.任职条件、职责、权限、考核等做出规定。财务会计相关负责人管理制度应经公司董事会审议批准。
(三)各公司应加强财务信息系统的建设和管理,保证财务信息系统的独立性,不得与控股股东、实际控制人共用财务信息系统,也不得向控股股东、实际控制人提供任何能够查询、修改公司财务信息系统的权限;公司的财务信息系统应当符合会计电算化相关规定的要求,满足公司的实际需要;公司应加强对财务信息系统用户及其权限的管理。
(四)各公司应当加强会计核算基础工作的规范性,凭证填制符合要求,会计档案归档及时、保管安全;应当切实提高会计核算和财务信息披露水平,能独立编制合并财务报表和报表附注;应当根据《企业会计准则》及相关规定,结合公司所处行业特征和自身生产经营特点,制定明确、恰当的会计政策,并在财务报表附注中详细披露,不得以《企业会计准则》中的原则性规定代替公司的会计政策。
根据上述通知要求(一),我们在自查中依托财务管理组织架构,明确了各岗位职责、优化了工作流程,根据各岗位业务变化,及时进行了修订更新;对集团内各公司会计人员基本情况进行统计,了解会计人员是否具备从业资格;在20xx年12月份公司组织安排了“财务部门20xx年度教育训练计划”。
根据上述通知要求(二),自查中公司根据《_证券交易所股票上市规则》、《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》、《会计基础工作规范》、《会计电算化管理办法》、《会计档案管理办法》、《企业内部控制基本规范》等相关法律法规及公司章程的规定,具体制定了公司内部相关制度、具体业务实施细则,如:《财务负责人制度》等。此次整改中又补充完善了《会计人员继续教育管理制度》、《会计档案管理办法》等制度。
财务自查报告必备4
xx省总工会:
根据《xx省总工会关于安排布置全省工会财务工作大检查的通知》精神,xx集团工会(以下简称“xx集团工会”)结合实际财务情况,严格按照通知中规定的财务检查重点,对本级工会及所属各基层工会的财务工作进行了认真检查。现报告如下:
一、财务工作情况
(一)经费收缴
xx集团工会高度重视工会经费收缴工作,不断改革创新工作方式,加强经费的收缴工作。20xx年,集团所属各成员企业职工工资大幅上升,经费收入稳步增长。全年共上缴经费xx元;xx集团工会收到省总反拨经费共xx元,其中:产业留成xx元;截止到20xx年底返拨下属各基层单位金额xx元,剩余未返拨金额已于20xx年下拨。
(二)收支管理
xx集团工会倡导在所属基层工会中建立健全内部控制体系,按“不相容职务相互分离”的原则,完善岗位责任制度和内部稽核制度,并建立严格的经费开支程序和坚持“一支笔”审批制度。做到管好、用好工会经费,保证资金使用符合法律规定;做到专款专用,经费使用合理。
(三)会计管理
新工会会计制度实施以来,xx集团工会及所属基层工会顺利做好新旧制度衔接工作,目前xx集团工会已全部执行新的会计制度。各级工会按照新会计制度的规定进行会计核算,并做到会计账簿设置齐全、会计记账准确合规、资金定期核对等。(四)预算管理
xx集团工会积极强化预算管理,严格按照《工会预算管理办法》的规定要求各级工会编制预算及进行预算调整,并狠抓预算执行。下级工会上报预算时,xx集团工会严格进行审查监督,重点审查费用支出的合理性,以控制成本费用开支,提高经费资金使用效率。预算执行时,实时跟踪基层工会的财务数据,密切监视预算的完成情况。
二、存在的.问题及改进措施:
(一)经费收缴方面
自从工会经费的收缴模式改为地税代收后,经费收缴的效率得到了明显提高,省总向基层工会反拨经费也更加及时高效。但在经费征缴过程中,由于部分企业对各季度经费上缴征期的不了解,经常出现经费上缴不及时,从而导致该部分企业工会经费反拨滞后延期的现象。
20xx年xx集团工会将在各个征期内及时督促集团所属企业上缴经费,保证经费及时上缴和反拨。(二)制度建设方面
在会计核算和财务管理方面,xx集团工会严格执行《工会会计制度》、《xx集团工会财务会计管理规范》,规范财务会计管理工作。但xx集团工会在具体业务方面缺少相应的管理制度,财务制度体系亟需进一步完善。今后,xx集团工会应结合自己的实际情况,不断建立健全完善的财务管理制度体系。
财务自查报告必备4篇(财务自查情况报告)相关文章:
★ 财务专业社会实践报告3篇 财务专业实践报告范文3000字
★ 税务自查报告4篇