下面是范文网小编整理的国际经济与贸易毕业论文3篇 国际经济与贸易优秀毕业论文，供大家赏析。
国际经济与贸易毕业论文1
近年来，中国加快了全球化趋势下与世界经济融合的进程，已经形成了“全方位、深层次、宽领域”的对外开放格局，出现了“国内竞争国际化、国际市场国 内化”的局面。这为国际经济与贸易专业本科毕业生创造了更大的就业空间。一方面，外资企业“走进来”，几乎渗透到中国的每一个行业，外资企业开展业务急需 一大批国际经贸专业人才；另一方面，国内各类企业的涉外程度普遍提高，产品出口国外和原材料、中间产品国外进口的比重大幅增加，特别是在我国“走出去”战略指导下，一大批国内企业已经或正在走出国门直接到外国从事生产经营，企业涉外业务的增多无疑大大增加了国际经贸人才的需求。
但同时出现的一种矛盾的现象是部分学校国际经济与贸易专业就业不景气，很多该专业毕业生从事与国际贸易根本没有关系的工作，造成社会资源的巨大浪费。根据笔者的实践工作和教学工作经验，认为其主要原因是一些高校在课程体系上未能根据社会经济形势的发展及时调整和更新，从而使本科生培养工作暴露出许多弊端。
1.国际经济与贸易专业课程体系存在的问题。
课程结构过于专和窄，即专业主干课方向偏专，专业选修课过窄。
在专业主干课方面，大多数高校专业主干课基本为国际贸易、国际经济学、国际贸易实务、跨国经营与投资等课程，专业课程过分偏重于国际贸易领域，国际 经济领域的课程偏少；在专业选修课方面，专业选修课的面过窄，选修课程不仅数量少，而且涉及的课程也主要涉及国际贸易领域，缺乏区域性研究课程，也缺乏培 养学生语言表达和沟通、人际交往与中外文化风俗知识等方面的课程。学生可以选择的余地小，缩小了学生的知识视角，削弱了该专业毕业生未来的工作适应能力。除此之外，专业主干课与专业选修课之间的内容交叉现象也较严重，大大影响了教学效果。
课程设置“重理论、轻实务”。
过于偏重理论课程，忽视实务课程，一些重要的实务性专业课程开设不足，造成学生知识结构不完善。通过对用人单位实际调查显示，具备扎实的专业技能，并能熟练操作业务，在从事进出口业务中处于极为重要的地位。尤其对于刚刚走出大学校门的应届毕业生来说，良好的专业能力素质不仅能有效缩短与用人单位的 “磨合期”，较快进入角色，而且能提高工作的自信心，降低工作压力，真正做到爱岗敬业。目前用人单位普遍反映应届大学毕业生动手能力差，很多人由于业务素 质达不到企业的要求而感到工作压力太大、难以适应而频繁“跳槽”换岗。这说明我们的专业课程设置过多注重理论知识教学，而在专业深度开发课程和实战操作课 程上还相对薄弱，需要根据社会需求在课程内容、时间安排、教学方式等环节作进一步调整和完善。
随着中国高等教育规模的扩大和人民生活水平的提高，高等教育已经由原来的精英教育逐步演变为目前的大众化教育。除了极少数国家重点高校外，其它高校 培养的都是具有一定专业技能的应用型人才，从事的是实践性很强的具体工作，即
使有部分学生继续攻读学位，但今后能够真正从事科研工作的人也非常少。然而很 多高校忽视这一事实，在确定学生培养目标时，不从学校自身的办学条件、教师队伍结构、学生素质出发，目标贪大、求高，培养方案照抄、照搬重点高校。其结果是课程体系中，理论课程比重过大、实践课程比重小。片面强调专业理论的传授，而忽视专业技能的训练。
课程设置中对创新能力重视不够，培养形式相对单一而缺乏个性，不利于学生创造性思维的形成和创新潜力的发挥。
创造性能力素质培养，在课程设置中主要通过实践性教学环节的学习和训练来实现。具体包括专业实习、学年论文、学期大作业、毕业实习、毕业论文、课外 创新实践等。实践教学为学生创造了开放的空间，动态的场景和发展变化的社会背景，是学生掌握课堂知识的重要载体，更是激励和引导学生自主创新的动力和源 泉。
通过调查显示，目前国际经济与贸易专业人才创新能力主要体现在四个方面，即职业适应能力、业务拓展能力、知识更新能力和组织协调能力，其中业务拓展 能力是核心和关键。要在大学四年学习期间使学生形成上述创新能力，仅靠课堂教学是远远不够的，必须加强社会实践，加强实际业务操作训练并从中探索其规律 性。这就需要在改革与创新实践教学环节上下功夫，从实践教学目标、教学模式、教学内容、考试方法等环节入手，创造性地培养学生的动手能力。国际经济与贸易 专业人才培养，不仅需要有丰富教学经验和科研能力的教授，更需要有实战经验的教练。但实际上很多高校由于建立课外实习基地组织学生到对口外贸企业实习困难 比较大，因此在培养计划中千方百计地压缩、减少甚至取消校外实习，有些学校则完全用课堂模拟代替校外实习，而缺乏实战训练，严重影响和制约了学生创新能力 的培养和提高。[论-文-网]
2.适应市场需要，重构国际经济与贸易专业课程体系。
调整课程体系，形成符合不同人才培育目标要求的课程结构。
不仅要强调“基本经济理论＋国际贸易理论＋国际贸易实务”三位一体，而且每一版快中的每门课程均要根据其在专业培养目标中的地位、作用进行整合，强 调各门课的相互协调，加强课程内容的有机结合，体现课程之间的主次关系、层次关系及内在联系，以实现课程体系的整体优化。课程体系的优化需要体现在广和深 两方面。广的方面，要做到课程涵盖的内容能够满足国际贸易发展对经贸人才的要求，学生不仅要掌握基本的经济贸易知识，而且要了解外部商业环境和投资环境的 相关知识（其中包括相应的法律、政治环境）。比如，可开设“国际贸易文化”、“国际商务环境”等课程。深的方面，要做到不仅使学生能够较为深入地掌握国际 经济与贸易理论的由来与演变，跟踪国际经济与贸易理论的最新发展，了解国际经济与贸易的最新发展趋势，掌握国际经济与贸易法律与规则的最新变化，而且要注 重针对性的深度的区域研究。如，关于美国这一区域的研究，应了解美国经济、政治，美国文学，美国建筑等。因为要在经济全球化的市场中获胜，必须熟悉他国的 政治、经济、文化、艺术等各方面情况。
重新设计课程体系，提高实务性专业课课程比重，突出专业特色。
在长期过分强调“厚基础”的培养目标指导下，多数高等院校的实务性专业课开设严重不足。认为学生只要有经济学理论方面的基础，专业课特别是操作性较 强的实务课便可有可无，学生走上工作岗位后通过“干中学”就可以厚积薄发，发挥后发优势。殊不知，在竞争激烈的现代社会，高效的企业要求学生能迅速“上 手”进入角色，发挥科班毕业生的特长，而根本不会负担毕业生长期适应和在职培训的高额成本。由于目前的课程体系中，财经类各专业所开设的经济学基础课相差 寥寥，专业基础课也区别甚微，而惟一能区别学生专业特色的实务性专业课严重不足，必然导致各个专业都没有明显的“专业”特色。其直接后果就是毕业生择业困 难，或在工作中由于专业方面的“短腿”
而影响职业发展。因此，在国际经济与贸易专业的课程体系中，除要有完善的经济学理论基础和专业基础课程外，还必须有一定数量体现专业特色的实务性专 业课程。作为应用性较强的实务课必须紧跟社会经济发展实践和就业形势的需要。就目前国际经济贸易实践发展和外向型企业的人才需求来看，国际经济与贸易专业 必需开设的实务课程有国际贸易实务、外贸英文函电、国际结算、进出口单证实务、进出口报关实务、国际物流、电子商务、国际运输与保险、进出口商品包装、国 际商务谈判、商务礼仪等。合理的课程结构应该是经济学基础课、专业基础课和实务性专业课三者之间的比例为1：1：1的关系，而不是过去那种3：2：1的关 系。
加大对创新能力素质的培养力度，改变创新能力素质的培养方式，走出课堂，面向社会，开阔视野，对实践教学理念、教学模式、教学内容和考核方式 进行改革创新积极改进和完善进出口模拟操作训练，配备具有丰富实战经验的青年教师指导学生模拟训练，让学生在仿真国际贸易环境中体会贸易全过 程，促进知识向能力的转化，这是培养学生创新能力的基本前提完善并强化国贸专业的专业实习、毕业实习的组织和执行力度，巩固课外专业实习基地，保障学生能按照教学计划进入对口涉外企事业单位实习和训练，通过实习单位指导老师的传、帮、带，积累相应的工作经验，这是培养学生创新能力的实践要求
科学设置学期大作业、学年论文、毕业论文、社会调查等创新实践环节。配备有丰富教学和科研经验的教师指导学生收集整理文献资料、设计研究方案、掌握研究手段和调研方法，加强学生的多学科理论知识和技能的综合运用能力的训练，这是培养学生独立完成课题研究和启发创新思维的重要环节。
细化实践教学环节全过程，做到分段实施，循序渐进。
使教学模拟性实验、专业实战性实践和专业综合性实训三个环节能环环相扣、有机结合，这是培养学生创新能力的有效保障。
国际经济与贸易毕业论文2
国际经济与贸易毕业论文参考选题
1.河北省开放型经济体系建设研究
2.河北省中小企业外向发展的动力机制研究
3.河北省对俄贸易的发展与问题分析
4.碳排放权交易与国际利益争夺
5.金融危机对碳排放交易的影响
6.河北省地方特色产业的外向发展分析
7.京津冀区域经济一体化的发展状况分析
8.我国民族文化产业国际化发展探索
9.河北省铁矿石贸易的状况研究
10.开放型经济建设与区域合作间的互动关系
11.中国省区间产业内贸易与产业结构同构分析
12.基于低碳经济的区域发展模式研究
13.低碳经济：河北省经济发展的挑战与机遇
14.人口老龄化对中国经济增长的影响
15.经济增长与能源消费内在依从关系的实证研究
16.我国体育产业与经济发展关联度分析
17.中国体育产业在国民经济中的地位和作用研究
成功经营模式对我国体育经济发展的启示
19.从金融创新看河北省科技型中小企业融资问题
20.奢侈品消费外流的成因和对策研究
21.美国对华新贸易保护主义的负效应
22.商务英语在当前国际贸易中的应用探析
23.欧美债务危机对中国对外贸易的影响及对策
24.后危机时代的中欧双边经贸关系
25.中国产业结构变迁对经济增长和波动的影响
26.本土创新能力、FDI技术外溢与经济增长
27.我国企业民间融资现状及融资对策分析
28.跨境贸易人民币结算存在的问题及其对策
29.当代大学生文化消费现状分析
30.基于产业集群的区域品牌建设战略研究
31.河北省外商直接投资的现状、影响因素和对策研究
32.中俄贸易的现状及前景分析。
33.中印服务贸易发展比较研究。
34.经济结构调整背景下的中国对外贸易。
35.加工贸易与中国国际收支平衡。
36.从中国汽车工业的发展看“市场换技术”。
37.从人民币实际有效汇率看中国出口的竞争力。
38.中国出口的环境效应分析。
39.中国企业“走出去”遇阻的原因分析。
40.试论中国出口战略调整的主要目标。
41.河北省化工出口瓶颈问题分析
42.河北省中小化工企业生存现状分析
43.河北省纺织品出口遇到的问题及对策研究
44.出口信用保险浅析
45.电子商务条件下国际贸易新特点及企业的对策
46.对国际贸易中的假冒伪劣问题的思考
47.浅析我国对外贸易结构的不平衡
48.我国中小企业国际贸易融资的问题与对策
49.国际贸易买卖中的违约与违约救济制度研究
50.浅谈当前我国对外反倾销的应诉策略
51.绿色包装对我国出口贸易的影响
省高新技术产品出口问题研究
对我国产业集群的影响研究
54.外商在华投资转移趋势及应对策略研究
省服务贸易问题研究
56.中国粮食安全现状及对策分析
57.中x边境贸易问题研究
58.中国石油贸易存在问题及对策分析
公司出口（进口）贸易业务分析及发展展望
60.中日贸易问题研究
61.中国运输服务贸易现状研究
61.我国石油进口依存度与石油安全问题研究
62.中国与东盟(其他地区)出口商品比较优势变化的分析
65.我国（某省市）加工贸易中存在问题及对策研究
66.我国（某省市）高新技术产品出口现状及发展探析
67.国外对华反倾销现状及应对策略
68.中国对外贸易中遭遇的专利壁垒及对策
69.中国（某省市）贴牌出口的利弊分析
70.在华跨国公司内部贸易及对我国经济的负面影响与对策研究
71.俄罗斯入世对我国中小企业对俄贸易的影响及对策
对我国劳动密集型出口企业的影响
73.出口信用保险对中小企业外贸发展的效应分析
74.金融危机下中小型外贸企业倒闭潮的原因及对策分析
75.当前美国对华反倾销的形势与我国应采取的对策
市承接服务外包现状、优势及对策的分析
省服务业利用外资的现状及对策研究
78.中国汽车企业海外并购的现状及策略研究
79.自主品牌汽车出口竞争力与发展战略研究：以XX为例
80.我国奢侈品进口贸易研究
省利用外资中存在的问题及对策建议
82.当前贸易摩擦的转向与应对策略
地区出口商品结构与产业升级互动关系分析
84.出口企业国际营销网络现状及发展思路
85.美国“双反”对河北光伏产业的影响研究
地区服务外包产业发展研究
87.碳关税壁垒对我国高碳产业的影响及应对策略
88.河北省钢铁出口状况研究
89.知识产权贸易壁垒对我国的影响研究
90.河北省服务贸易发展研究
91.当前中国如何处理好扩大内需与对外开放的关系
92.中日关系走向对两国贸易的影响
93.河北企业“走出去”面临的问题及对策分析
94.“碳关税”壁垒对我国出口的影响及对策
95.河北对外直接投资的产业选择
96.河北对外直接投资的区域选择
97.中国外商的撤资问题研究
98.我国投资环境的现状、问题和对策
99.国际贸易理论的新发展
100.论我国巨额外汇储备现状、消极影响及其对策
101.金砖国家的合作背景与前景展望
102.某省对外贸易结构的变化及趋势分析
103.我国/省某行业产品（农业、制造业等等）国际竞争力的分析 104.我国中小企业跨国经营的策略
105.电子商务在外贸企业中的应用（可以具体到某个领域）106.人民币汇率升值对我国某行业的影响及对策
107.某种制成品的有效关税保护率或关税阶梯现象研究 108.某省利用外资的研究
下外贸企业应如何防范L/C风险
110.外贸中融资方法的途径和选择
111.中印/中俄等贸易的现状问题及发展分析
国际经济与贸易毕业论文3
毕业设计（论文）
题目：浅析国际贸易诈骗风险与防范措施
姓 名： 惠雪山 金悦川 邢斌 孙中原
学 号：、、、
班 级： 国贸1804
专 业： 国际经济与贸易
指导教师： 陶丽萍
二级学院： 商学院
日 期： 2022 年 01 月
浅析国际贸易诈骗风险与防范措施
惠雪山、金悦川、邢斌、孙中原
商学院 国贸1804班
摘要：国际贸易诈骗屡见不鲜，作为外贸人员一定要加以防范。本文主要分析探讨了国际贸易中常见的诈骗种类，包括合同欺诈、支付方式欺诈、货物运输欺诈、其他欺诈等四种类型。同时通过三个公司遭受诈骗的实例，进一步分析了常见的诈骗手法，最后进行了总结建议。希望本文可以对外贸从业人员起到预防诈骗的效果，避免更多外贸企业蒙受诈骗带来的财产损失。
关键词：国际贸易；诈骗；防范；风险
一、引言随着贸易全球化、经济一体化趋势的加深，我国的国际贸易额不断增加。目前已经成为了世界第二大经济体和第一大货物贸易国。随着科技实力的不断提高，经济的不断发展，国际贸易中出现的诈骗方式却是不断推陈出新，令人难以防范。根据世界贸易组织统计：2015年到2018年，全世界因为信用证诈骗导致的国际贸易损失总共的金额超过390亿美元，企业损失总共290亿美元，造成银行及其他机构损失共计100亿美元。这些情况不得不引起所有外贸人员的高度注意。
当今国际贸易局势波云诡谲，不仅是政治、经济方面的变动，海外买方欺诈事件更是层出不穷。诈骗案件不断发生，有的诈骗团伙甚至建立了专门的“跨国”诈骗皮包公司，有组织有计划地实施精准诈骗。相较于国内的诈骗，发生在国际贸易中的诈骗更加高明，诈骗者的肖像往往是掌握着经济、法律、物流、网络等多方面的知识，手段多样，隐蔽性强的高学历人士。这些人十分善于投机取巧，利用专业知识来研究国际贸易规则的漏洞，被诈骗的企业往往是防不胜防。
二、国际贸易欺诈的含义与种类（一）国际贸易欺诈的概念
国际贸易欺诈指在国际货物航运、贸易、结算过程和保险中，利用对方的信息不对称，制造传播虚假信息，并用违法手段骗取对方财货的行为。
（二）国际贸易欺诈的常见种类
1.合同欺诈合同主体欺诈：合同主体指的是合同所确定的权利义务的承担方。违法者通常会利用第三方公司或皮包公司，通过伪造证件，虚拟身份、地址、联系方式，甚至公章，以此签订合同骗取货款。尤其是有限责任类的公司，这个名称在各国各有不同，比如美国的LLC 公司，即Limited Liability Company，日本的“合同会社ごうどうがいしゃ”，德国的GmbH 公司，即Gesellschaft mit beschr?nkter Haftung，西班牙的Sociedad Limitada公司，简称“”，虽然国家不同，适用的公司法也不同，但是有限责任都是他们的共同特点。即使诈骗者最终真的被国际法院判决，他们还可以以注册资本的限度进行赔款，而有限公司的注册资本往往很低，而专门为诈骗而成立的皮包公司更是如此。
品质条款欺诈：品质条款主要用来约定货物的外观和质量、参数等。通常双方会在合同会规定“凭某某标准买卖”或“凭样品买卖”，或者列出该商品的使用参数，长宽高，重量等。那么在签订合同时，要提防供货方采用“先进水平”、“优良性能”、“最新型号”等定性含糊不清的词语，这样会加大对方利用品质条款欺诈以及免责的可能性。
索赔条款欺诈：有的合同会订立索赔条款，这个条款一般都不会被用到，所以往往遭到忽视。诈骗方会故意要求缩短索赔时间，在纠纷出现的时候，对方不能在对应时间内对商品进行检验，提起诉讼等。当然，买方可以利用卖方急于想达成交易的心态，引诱对方签署高要求的品质要求条款，最终借机索赔。
2.支付方式欺诈假冒银行工作人员：国际支付手段通常是通过银行进行结算，比如承兑交单D/A、付款交单D/P、信用证L/C等。一般情况下，出口国银行会为出口企业寄送全套单证，进口方银行收到单证后，会提示付款或承兑。有的骗子会冒充银行员工，发送错误的进口方银行地址以非法接收全套单证，进行取货变卖，获得非法收入。
利用银行漏洞：相比承兑交单和远期付款交单，信用证和即期付款交单相较而言对于出口企业更加安全。不过，有一些国家的金融体系并不完善，银行不会总是按国际规则进行汇付。比如在D/P付款的情况下，按流程需要等待进口方将款项付至出口方银行后，才可以将提单交给买方。但是，部分银行会直接放单给买方。有些地区的骗子对这些漏洞把握的十分清楚，利用其不规范操作骗取货物。
利用信用证条款：信用证软条款是在信用证中附上受益人无论怎么操作都会不可避免地遭到拒付的条款，因为该条款能否实现完全掌握在申请人的手中。常见的软条款类型有：带有“须经再次通知后才生效”的条款；等开征人通知或同意各种装运、付款事项，才可以进行装运或付款的条款；货到目的港后还需买方进一步检验后才会付款的条款；指定出口方必须提交开证申请人指定的验证机构出具的证书等条款。当出现一些感觉难以实现的，或者对买方不付款造成便利的条款，一定要仔细审慎进行检查，并提出改证。
3.货物运输欺诈传统外贸的贸易运输环节多、周期长、手续复杂。诈骗者常用的手段就是编造需要进口大宗原材料或国内急需大批商品等理由，使得卖家放松警惕，而后勾结信誉不好的小船东和货代骗取货款。因为货物运输往往涉及到复杂的法律知识和专业知识，比如各种贸易术语，我们知道除了Incoterms国际贸易术语通则外，在美国等美洲国家，也存在着其他常用的术语。有的外贸企业如果不去咨询专业律师或轻信买方或其代理商，就更容易受骗。
在运输环节，控制提单是出口方控制收汇风险最常用的方法。诈骗者不需要企业发放提单，就可以通过货代发放的提单违法取走货物。尤其是在FOB术语中，按规定货代由买方指定，不排除一些小货代和买方有关系，因此往往只听从买方的指示行事。在我国要起诉这些违法货代往往很难，很大的原因是这些货代在我国并未注册运营机构，有的即使注册了但是规模很小，追偿的周期长，代价高，对于中小型企业，往往不了了之。
当进口方采取出口方指定运输船只时，往往会出现“采用无控制权的提单”这类风险。对方指定的货运公司可能只是一家面临破产的小公司，并可以利用旧船破船进行运输。最后的结果可能是船货两空。
4.其他方式的欺诈本文的其他方式欺诈主要是非接触式欺诈，还有一些其他的欺诈方式。此处非接触欺诈指的是，实施诈骗的一方并没有和受骗者直接接触，所使用的形象都是虚构或盗用的，并非诈骗者的真实身份，所以这类诈骗案件往往很难被侦破。
网络黑客诈骗：该类案件的诈骗者往往精通网络技术，掌握现代信息技术专业知识，可以发送各种携带网络病毒的软件、链接、数据包感染对方电脑，达到窃取密码、文件等非法目的。最常见的例子就是盗取邮箱密码，发送邮件告知买方变更收款账号。一方面被操作的出口方可能还没有觉察到发送了该邮件，而买方若不去再度核实，直接给诈骗者的银行卡汇款的话，情况往往是钱款会立刻被骗子取出或转移。直到出口企业在一直未收到货款而直接与进口企业核对时，才发现遭遇了诈骗。
伪装成知名厂家的一级代理商：在买方采购的过程中，有些卖方会谎称自己是某知名品牌的一级代理商，从而误导采购商，认为合同经过了知名品牌的背书。而有的诈骗者甚至通过伪造代理证，开立虚拟官方网站，利用AD广告进行排名，直接冒名顶替。有过从事外贸行业的人可能都知道，国际贸易合同的签订基本以签字为主，甚至有时候都不会盖章，买方直接就用T/T向卖方付款。同时假公司提货也很简单，B/L一般是不记名的空白背书提单，骗子只需要背书就可以提货。
利用海关政策漏洞：不同国家的海关政策不同，同一国家在不同时期的海关政策也会进行调整，这就会产生一些漏洞。原本或许不会影响到双方正常的贸易来往，但是骗子会利用这些漏洞进行欺诈。有些国家对货物退运有明确规定：被拒收的货物要想转运或退回本国，必须要原买方开立同意退货的声明。如果不能得到声明，很大几率就会直接被海关进行拍卖。骗子不会拒收货物，而是尽可能找各种理由拖延付款，拖到海关执行拍卖的时间，而后要求卖方以极低的价格出售货物。
三、国际贸易欺诈的案例分析（一）合同欺诈案例
1.贸易主体介绍星辰公司是1991年在上海注册成立的国际贸易公司，主要经营的是建筑材料的进出口，如混凝土、钢筋、水泥、石膏、涂料等。其与国内外很多中大型的房产地公司都有过贸易往来。本案例中作为买方。
鑫川公司是1996年在日本注册的销售公司，主要经营的是建筑材料的销售。本案例中作为卖方。
2.鑫川公司对星辰公司进行合同诈骗的过程1997年发生的亚洲金融危机打破了日本经济繁荣发展的景象，鑫川公司受到了严重的影响，一方面市场上建筑材料波动巨大，价格风险增大，导致其正常的销售渠道受巨大破坏。另一方面，公司的资金流出现断裂，很有可能遭遇破产。星辰公司有着大批滞销的水泥、石膏等建筑材料，公司经营同样出现了风险。
1998年6月，鑫川公司通过特定渠道获得了星辰公司的信息，并与其签订了各类品质的水泥共80万吨的供销合同，不过由于市场状况不景气以及公司实际运营情况和薄利多销思想的影响，合同中鑫川公司提出的销售价格比市场价要低。而实际上其的现有资金根本无法履行这笔合同，因此鑫川公司其实是打算通过合同诈骗的形式来骗取星辰公司的财产。
1998年7月，双方公司高层相互会面，协商双方贸易的相关事宜。会中利用星辰公司急需销售紧俏商品和急于发展外向型经济的心理，成功取得对方的信任。乘机签订代销合同，由鑫川公司购买星辰公司80万吨的水泥，要求星辰公司先发货。贸易术语是FOB，启运港是上海港，目的港是横须贺港。
星辰公司并没有通过银行对鑫川公司的运营情况、资信情况等进行详细调查，这给对方成功实施诈骗提供了很好的条件。在合同的履约过程中，鑫川公司用空头支票和采取先履行小额合同的方法，诱使星辰公司继续履行合同，将先收货的水泥提出后于市场低价售出，最终等到星辰发现时已经货款全无，只能寻找国际仲裁协会进行诉讼。
3.案例分析：
在签订合同前，一定要谨慎从事，先通过银行、网页搜索、平台信息查询等各种途径来摸清对方的主体资格、经营状况、信用、违法情况等信息。另外，在签订合同时还可以让对方按照《中华人民共和国担保法》，通过保证、抵押、质押等方式提供担保，给买家施加更大的压力，促使其按合同履约。
（二）支付诈骗案例
1.贸易主体介绍红日公司是1998年在美国成立的商贸公司，主要进口各类食品、粮油、酒类等制成品。在本案例中是信用证申请开证人。
乌尔吉公司是2001年在内蒙古成立的贸易公司，主要出口内蒙地区特色农副产品，如荞麦、葵花子、羊奶、羊毛等。依傍内蒙大草原的黑土壤的独特优势，其在国内市场的份额不断升高，并于2012年开始了出口业务。在本案例中是信用证受益人。
2.银行主体介绍开证行是美国的旗星银行。旗星成立于1993年，注册资本1亿美元。为了缓解2008年金融危机的冲击，除了运营传统的储蓄负债业务外，旗星在2009年还开启了开办信用证的业务，力求通过信用证从中赚取佣金和服务费。旗星银行作为本案例的进口方银行，负责信用证的开立、付款等。
通知行兼议付行是蒙古商业银行。蒙古商业银行成立于1994年，主要以地方经济、中小企业、城市居民为主，以中小企业为主要合作伙伴。由于其知名度不高，故信用证开立改费用十分低廉。作为本案例的出口方银行，负责信用证的通知与议付。
3.红日公司利用信用证软条款对乌尔吉公司进行诈骗的过程红日公司准备利用信用证软条款对企业进行诈骗，通过打听消息得知乌尔吉公司的销售业务在我国蒸蒸向上，并且有开辟海外市场的意图，而且公司高层正有意向寻找美国的销售公司，以此向欧美市场进军。于是，红日公司的代表通过贸易中介找到了乌尔吉公司，根据红日公司的要求，乌尔基公司准备出口2吨羊奶粉，价值60万人民币。
乌尔吉公司看完红日公司的销售许可证、法人证件、介绍视频后，决定通过远程会议见面协商。之后两个公司便签署了供货合同。合同规定乌尔吉公司分两批向红日公司供货，每批各价值30万元，而且均在美国旗星银行开立信用证支付。在起草信用证时，红日公司就加入了以下条款：THE DOCUMENTS PROVIDED BY ULJI COMPANY SHALL HAVE A CERTIFICATE OF QUALITY QUALIFICATION OF THE BUYER SAMPLING INSPECTION SIGNED BY THE REPRESENTATIVE OF RED DAY COMPANY.（乌尔吉公司提供的单据中应该有一张红日公司代表签署的质量合格证明书。）乌尔吉公司当时并不同意，而红日公司一再强调这只是为了公司高层为确保货物质量的手段，而且可以更好地被欧美市场所接受。因为这批羊奶粉在库内有存货，不久，乌尔吉公司的代表就邀请红日公司代表前来看货，双方再一次对信用证内容进行协商。同时，红日公司代表也签署了质量证明，不过又在信用证要求红日公司代表的签字要与在开证行预留的签字相符，乌尔吉公司感到怀疑，要求红日公司当场签署保证签字完全一致的证明，并出示在开证行的带有公章的签字照片。同时，红日公司当场就签署并出示了早已备好的照片，并强调他们在欧美市场一直以往都贯彻信誉为本的理念，保证这一切都是为了资金安全，是本公司业务严谨的体现。
红日公司根据合同要求旗星银行开立信用证后，交由内蒙古银行通知转交给乌尔吉公司。收到信用证后，乌尔吉公司依据流程交单，并要求旗星银行结汇，却因为红日银行在开证行中没有英文签名，只有西班牙语签名，因此单证不符，遭到拒付。乌尔吉公司向旗星银行邮寄了先前红日公司签署的保证书和签字照片，旗星银行认为自己并未签署此保证书为由拒绝受理。这时乌尔吉公司才明白遭遇了信用证诈骗。
4.案例分析：
在信用证业务中银行只有对单证做表面审查的责任，遵循的原则是“单证一致、单单一致”，确认无出入后就可以进行汇付，不会对合同与货物实际情况进行核查。所以，作为买家，首先仍然是谨慎选择合作对象，对有前科的企业，最好拒绝合作，否则就要尽量采取保险手段，比如EXW交货，100%前TT汇款，款到发货，买方自提等要求，最大化保证自身利益。同时，要注意信用证是否存在难以实现的条款，除要求提供发票、提单、保险单等装运、结算单据以外，其他控制信用证生效条件、限制单证结汇的条款，尽量不要答应。
（三）运输诈骗案例1.贸易主体介绍：
瑞德制冷设备公司是一家位于尼日利亚专门从事制冷设备进口，在国内市场销售而赚取利润的贸易型公司。
瑞雪暖通机械制造有限公司是生产型和贸易型相结合的公司，不仅有OBM自主产权的产品，也和国内多家知名的品牌商达成经销合同，销售多种品牌的制冷产品。
环非国际货运代理公司，本质是一个注册资本不到10万元人民币的小公司，也是一个“皮包”公司。其公司地址是通过花钱购买的虚拟地址，并使用虚拟身份，使用他人在网络出售的电话卡，向国外进口商推销自身的物流业务，签订国际货运代理合同。在国内，又通过伪造身份，拉拢某些在货运公司任职的业务员等手段与国内的货运公司达成合作协议，并委托这些公司代为发货。实际上，这个货运公司只是个空壳公司，这也为日后实施诈骗提供了条件。
2.环非国际货代公司对瑞德制冷公司进行运输诈骗的过程：
2016年3月，一些B2B平台会在此时举行时长约1个月的营销活动，折扣力度有大有小，有些产品首单减免运费，有些则是商家或平台发行优惠券，此时又正逢中国春节复工的这一风口，所以这平台的成交额也颇为可观。瑞雪暖通公司抓住机会参与了活动，也在B2B平台上推出了多款质优价低的产品作为公司的爆品。瑞德制冷公司也为了寻到更多优质的产品供应商，向瑞雪公司发出了采购大批制冷阀件、冷凝器、压缩机、制冷剂的采购订单。
经过一轮的询盘发盘后，3月21日，双方顺利达成合作意向，在合同中约定贸易方式为FOB宁波港，付款方式为100%T/T付款，即先付全款而后发货。备货时间为20天，由瑞德制冷公司自行租船订舱。找的是一家名为捷丰环球的国际货运公司，而正好今年的货运行业非常走俏，集装箱往往以一箱难求，环非国际货运公司本身没有货运的资质与能力，所以会采取诱骗的方式，委托一级货代公司代为发货。在一开始，环非国际会按时付清货款，合作一段时间后，提出以循环提单为抵的月结方式，与捷丰环球签订合同。
所以虽然瑞德制冷找的并不是环非国际，但是货物最终是由其承运的，货运代理合同也注明了这一点，约定4月15号起运。货物顺利装船后，运费预付款也成功汇入环非国际的账上。由于约定的支付方式为月结。环非国际的业务员收到钱款后没有把钱汇给捷丰，而捷丰运送货物至目的港后，没有收到钱款，自然也有没有把提单交给收货人。当他们向环非的业务员联系时，才发现不仅是电话停机，就连他们的办公场地都空无一人了。
没有收到钱款，于是捷丰只好扣下了瑞德公司的提单，瑞德没有办法，只能联系瑞雪公司，希望能够向中国的警方报案，追回款项。然而由于环非注册的虽然是空壳公司，但是也是通过正常的手续注册的，只是其提供的信息有真有假，警方起初将案件判断为企业间的经济纠纷，所以没有受理。
但随后在连云港、上海、宁波、广州、大连等地，不断有经历恶意拖欠运费的一级货代公司向公安报案。随着深入调查，才发现很多小型货代公司常常神秘出现随后又神秘关闭，巧合的是，这些公司关闭前都存在运费支付方面的纠纷。案件的走向才终于明朗，再通过调查这些企业的美元账户和人民币账户，才最终确定了犯罪团伙。但是，困难的是，以往互联网金融和银行的监管不严，很多人会有偿贩卖自己的身份证和银行卡，甚至是U盾账号。导致即使警方发现了这些异常使用的银行卡号，也无法寻找到真正的诈骗者，逮捕与追偿的成本非常高。
3.案例分析：
在这个案件里，诈骗者在全国各地共开立了十余所名称各异的空壳公司，专门从事中间货代，委托一级货代代为货运。并提供虚假办公地址，使用他人的身份证和电话号从事诈骗活动。利用信息不对称，在和国外进口商签订国际货运代理合同后，又会和国内货运代理公司签订货代合同，委托其代运。在收到国外进口商或出口厂家运费后，将运费非法占为己有后逃匿。
如何寻找正规的货代公司呢？首先要检查货代公司的证件，尤其是首次合作的货运商。验证其营业执照、无船承运人代号和通过审批的国际货代证书号、注册时间、注册资金等。第二，看清货代公司的等级，货代公司是分为多个级别的，船公司会对一级货代（即无船承运人NVOCC）发放航线舱位和运价，一级货代再以薄利多销的形式发送给二级货代，以此类推。级别低的货代出现问题时，解决问题的速率往往很慢，所以最好选择无船承运人。以此尽量规避国际货运诈骗带来的风险。
（四）遭受境外网络诈骗案例这个案例比较特殊，但却有着十分鲜明的代表性。如今随着移动化、智能化的不断发展，网络科技改变了传统的业务流程，很多企业都开始使用跨境平台、电子合同、电子邮件等办理业务。这些途径的初衷是为了促进贸易往来，更好进行业务联系。但被别有用心的人利用后，也会成为锐利的诈骗武器。
在本案例中，受骗的是苏州一家外贸公司的财务人员。其所在的公司主要业务是面料、服装的生产与进出口。在外贸业务中，一般都是通过平台或者邮件进行沟通。有一天，该员工收到客户发来的邮件，称公司收款账号已经改变，并附上了新的收款账号。为了核实情况，该员工并也发了一封邮件，给同样与这位客户有业务往来的采购商进行联系核实。这位采购商反馈说自己也收到了确认更改收款账号的邮件。这时，这位财务便放松了警惕，向领导报批通过后，就把万美元的货款打入了新账号里。
过了不久，我方公司例行询问合作公司款项到账情况，对方却说根本没有收到钱，也没有发过任何邮件。这下才发现，骗子使用的邮箱是“山寨”邮箱，真实客户的地址是xxx@，而骗子的地址却是xxx@。如果不是仔细核对，这种细小的误差，常常会被忽略。
最后因为公司及时向公安刑侦部报警，警察在第一时间就向公司开户行的国际业务部通报相关案情，并在第一时间锁定了诈骗账户。银行通过电报对接管这两个账户的开户行进行联系，最终成功进行了拦截并全额返还资金。
案例分析：
这类案子往往是嫌疑人利用网络漏洞实施的“精准诈骗”。通常是通过病毒感染电脑，或者通过一些广告、链接附上网络数据包以破解企业邮箱密码。在掌握诈骗目标的公司经营情况、业务往来详情后，就会自行注册和商业伙伴十分相似的邮箱进行诈骗。所以，在进行国际贸易时，针对一些和钱款有关的敏感事项时，一定不要害怕麻烦，务必及时拨打电话或者直接通过平台进行视频通话。再次确认后再进行转账、汇款。另外，不仅是和国外客户保持沟通，还要注意诈骗者可能会盗取领导的通讯软件密码，冒充领导，以各种理由指示财务人员进行汇款。所以，只要不是面对面的转账，汇款前一定要再三确认。
四、国际贸易欺诈的风险防范的总结与建议（一）订立合同的注意事项
合同订立前的准备工作：
做好市场调查工作，如合同标的物的价格与产品优劣等，要时刻关注国际市场的行情变化，选择对自己有利的、合适的价格。其次是调查对方的主体资格和履约能力，最好能够进行视频通话，请对方带领远程参观一下其企业。在进行详细的市场调查后还要认真调查合同对象的主体资格与履约能力。
合同订立中的条款内容：
在国际贸易买卖合同订立的过程中，最好要依照相同类型的范本中的样式，认真商讨、反复斟酌各项条款。与合同履行和贸易双方的预期目的相关的条款，都要做到条款清晰，不能模糊不清，内容必须合法。
（二）采用信用证支付的注意事项
信用证业务中开证申请人所面临的风险：
受益人在货物上做手脚，货物质量不能达到开证申请人的要求。比如质量不达标，数量不符，以次充好等，开证行只负责审核单据，只要单据符合受益人就能收到货款。其二，受益人制作假的单据进行欺诈，如制作假的装箱单、提单、质量证书、重量证书等，等到交易成功后携款逃跑，开证申请人将遭受巨大损失。
信用证业务中受益人所面临的风险：
一是开证申请人开立的信用证与合同规定的内容有不符的地方，比如延长装运期、缩短交单期限以致不能按时交单、货物品名错误等。二是开证申请人有可能会在开立信用证时拖延时间，甚至直接拒绝开证，违背公平交易的前提。三是在规定信用证软条款时，损害受益人的利益比如在向银行交单时必须提交由开证申请人提供的单据，如果开证申请人迟迟不提供所需的单据，受益人就不能交单议付。
信用证使用过程中的防范：
首先要慎重选择交易对象。在签订合同之前，买卖双方都要认真审查对方的资信状况，通过各方面的对比，选择合适的交易对象，能够确保交易的安全进行，还可以选择一些中间商来转移风险。其次，在收到对方发来的信用证之后，要对信用证进行仔细审阅，信用证软条款也须留意，避免落入陷阱。
（三）货物运输诈骗防范
进口商采用FOB方式，出口商采用CIF方式成交国际贸易买卖对于其自身更加有利。
根据2020年Incoterms的约定，FOB术语下进口商需要自己租船订舱，运输货物。卖方必须按照指示的船舶进行卸货、装船。承运人按照与买方签订的运输合同、装箱单、商业发票等文件接受货物后，再签发已装船提单。这就可以防止卖方故意伪造装运单据（发票、提单、保险单）的欺诈行为发生。
同样，在CIF术语下，卖方负责订舱租船，承担货物装船前的所有费用。这样也掌握了自己租船订舱、寻找承运商的权力，可以更好地预防提前放单，伪造运输单据等诈骗行为的发生。
（四）电子诈骗防范
对国外客户通过邮件以及其他平台发送的信息不要轻易相信，尤其是涉及到货款，一定要再三确认，最好可以通过电话或视频通话等有效途径直接面对面确定消息真假。这不仅是对自己负责，及时沟通不仅降低了自己遭受诈骗的可能，也会给客户留下良好的值得信任的印象。
五、结语
2020年，受新型冠状病毒在全球扩散蔓延的影响，各个国家间开展国际贸易的成本也不断加大。为抗击新型冠状病毒，各国海关都出台了不同的关境准入措施，外贸行业确确实实遇到了严峻的形势。一些不法分子更是借助疫情催生的各种需求，乘机实施国际贸易欺诈。为减少诈骗风险，我国多个驻外大使馆也都先后发布了预警提示，美国财政部金融犯罪执法网络也发出预警通知，特别指出国际贸易欺诈正不断出现新的发展趋势。随着中国对新冠疫情进行了有效的遏制，我国的外贸行业发展正迎来了新的转机。不过我们仍然需要提防欺诈风险，增加反诈骗意识，避免遭遇不应有的损失。
参考文献[1]张法坤，钱琳伊.国际贸易实务[M].北京：北京师范大学出版社，2013: 162，297.[2]李俊杰.浅析国际贸易中合同欺诈问题及防范措施[J].现代营销，2016(2):120.[3]马东丽.新时期国际贸易中信用证欺诈的现状及其防范[J].对外经贸实务，2020(7):65-68.[4]赵新颖.国际贸易中信用证欺诈及其防范[J].中国证券期货，2013(8):197.[5]王四平，周凤翱.国际海运欺诈与法律防范[J].河北法学，1992(3):6-8.[6]宋威.国际贸易中信用证风险的防范与救济[J].商场现代化，2019(3):83-84.[7]王小燕.分析信用证结算在国际贸易中的风险防范[J].经贸实践，2017(1)：32.[8]蒋文卓.国际贸易中信用证欺诈及其防范[A].中部社科研讨会论文集[C].武汉: 武汉创读时代出版策划有限公司，2019:34-35.[9]中国国际商会.8招骗术揭秘--国际贸易欺诈风险识别与防范[EB/OL]. IWORKU.被骗185万！外贸人注意这个套路[EB/OL]. 2020-01-06/2020-10-16.[11]中国国际商会.揭秘6大外贸陷阱[EB/OL]. 2017-06-26/2020-10-16.
国际经济与贸易毕业论文3篇 国际经济与贸易优秀毕业论文相关文章：
★ 国际经济贸易求职信模板4篇 国际经济贸易求职信模板怎么写
★ 硕士研究生毕业论文开题报告范文3篇(毕业论文开题报告研究基础)
★ 绿色贸易壁垒对山东农产品出口的影响及对策毕业论文3篇 技术性贸易壁垒对山东省农产品出口的影响分析
★ 毕业论文自我鉴定范文优秀范文3篇(优秀毕业论文自我小结)
★ 大学生毕业论文答辩致谢词3篇(毕业论文答辩结束语致谢怎么写)