下面是范文网小编收集的出纳日常工作内容3篇(出纳员日常工作内容)，供大家品鉴。
出纳日常工作内容1
（一）货币资金的收支与记录
出纳的货币资金管理工作主要包括两个方面：一是日常货币资金收支业务的办理；二是上述收支业务的账务核算。
具体而言，本项工作内容主要包括以下六个方面：
1.做好现金收付的核算
严格按照国家有关现金管理制度的规定，根据稽核人员审核签章的收付款凭证进行复核，办理款项收付。
2.做好银行存款的收付核算
严格按照银行《支付结算办法》的各项规定，按照审核无误的收入与支出凭证进行复核，办理银行存款的收付。
3.认真登记日记账，保证日清月结
根据已经办理完毕的收付款凭证，逐笔序时登记现金和银行存款日记账，并结出余额。银行存款的账面余额及时与银行存款对账单核对，保证账证、账账、账实相符。经常与银行传递来的对账单进行核对，月末要编制银行存款余额调节表，使账面余额与对账单上余额调节相符。对未达账款，要及时查询。要随时掌握银行存款余额，不准签发空头支票。
4.保管库存现金和有价证券
对现金和各种有价证券，要确保其安全和完整无缺。库存现金不得超过银行核定的限额，超过部分要及时存入银行。不得以“白条”充抵现金，更不得任意挪用现金。如果发现库存现金有短缺或盈余，应查明原因，根据情况分别处理。不得私下取走或补足现金，现金如有短缺，因自身原因造成的，要负赔偿责任。对于单位保险柜密码、开户账号及取款密码等，不得泄露，更不能任意转交他人。
5.保管有关印章，登记注销支票
出纳人员所管的印章必须妥善保管，严格按照规定用途使用。签发支票的各种印章，不得全部交由出纳一人保管。一般而言，单位财务专用章由财务主管保管。对于空白收据和空白支票必须严格管理，专设登记簿登记，认真办理领用注销手续。
6.复核收入凭证，办理销售结算
认真审查销售业务的有关凭证，严格按照销售合同和银行结算制度，及时办理销售款项的结算，催收销售货款。发生销售纠纷，货款被拒付时，要通知有关部门及时处理。
（二）结算往来
1.办理往来结算，建立清算制度
现金结算业务的内容，主要包括：企业与内部核算单位和职工之间的款项结算；企业与外部单位不能办理转账手续和个人之间的款项结算；低于结算起点的小额款项结算；根据规定可用于其他方面的结算。对购销业务以外的各种应付、暂收款项，要及时催收结算，应付、暂收款项，要抓紧清偿。对确实无法收回的应收账款和无法支付的应付账款，应查明原因，按照规定报经批准后处理。
2.管理企业的备用金
实行备用金制度的企业，要核定备用金定额，及时办理领用和报销手续，加强管理。对预借的差旅费，要督促及时办理报销手续，收回余额，不得拖欠，不准挪用。建立其他往来款项清算手续制度。对购销业务以外的暂收、暂付、应收、应付、备用金等债权债务及往来款项，要建立清算手续制度，加强管理及时清算。
3.核算其他往来款项，防止坏账损失
对购销业务以外的各项往来款项，要按照单位和个人分户设置明细账，根据审核后的记账凭证逐笔登记，并经常核对余额。年终要抄列清单，并向领导或有关部门报告。
（三）工资核算
出纳日常工作内容2
出纳工资核算日常工作内容
（1）执行工资计划，监督工资使用。根据批准的工资计划，会同劳动人事部门，严格按照规定掌握工资和奖金的支付，分析工资计划的执行情况。对于违反工资政策，滥发津贴、奖金的，要予以制止或向领导和有关部门报告。
（2）审核工资单据，发放工资奖金。根据实有职工人数、工资等级和工资标准，审核工资奖金计算表，办理代扣款项（包括计算个人所得税、住房基金、劳保基金、失业保险金等），计算实发工资。按照车间和部门归类，编制工资、奖金汇总表，填制记帐凭证，经审核后，会同有关人员提取现金，组织发放。发放的工资和奖金，必须由领款人签名或盖章。发放完毕后，要及时特工资和奖金计算表附在记帐凭证后或单独装订成册，并注明记帐凭证编号，妥善保管。
（3）负责工资核算，提供工资数据。按照工资总额的组成和支付工资的来源，进行明细核算。根据管理部门的要求，编制有关工资总额报表。
【来源：易哈佛考试】
查看文档来源： 日之前报送统计报表给市统计局。
7：每年4 月15日、7月15日，10月15日，1月15日前申报上季度企业所得税。8：每2 月15日前申报上企业所得税，当然要先通过审计部门审查。
9：每年2月15日前要记着地税的上自相依核自缴工作，同时要注意国税有没有这一要求。
10;4月份要申报按职工人数和单位定额计算交纳的“水利基金”
11:每季度结束后的10日内要申报按销售额计算交纳的“水利基金”
12：5月份要申报按4月份的工资计算交纳的“在职职工教育费附加”。
13：“房产税、土地使用税”于3、6、9、12月10日前在市地税申报各季度税金，有的地方按年申报。
14：“车船使用税”在交养路费时收取。
15：防洪基金按照收入的%收取，一年分两次收取。
16：副食品基金按照职工人数*24元收取。
17：残疾人“保障金”按照本市上年职工平均工资*%*人数。
18：一般纳税人CA数字证书服务费500元，增值税开票系统维护费480元，远程电子申报系统480元，按年收取。
19：工会经费按照工会经费提取比例的40%上缴市总工会。
20：如果你是地方企业，可能还要交“地方教育费附加”
21：千万别忘了买“印花税”票或注册增资时交纳“印花税”。
22：如果你还存在：土地增值税、屠宰税、宴席税、契税、农业税、耕地占用税，可要掂记着什么时候应该交了。
23：每年3-6月要进行营业执照的工商年检。
24：每年1-4月组织机构代码证要年检（具体要问当地的技术监督局，要早点问）。25：3月份要进行软件企业年检（具体要问当地的劳动保险局，要早点问）。
26：3月份要进行上各项保险的结算（具体要问当地的劳动保险局，要早点问）。27：5月30日前所得税汇算清缴和年报需完成。
28：6月份之前银行金融部门贷款证年检。
29：每年9-11月基本户和一般户要进行年检（咨询自己的开户行或相关银行）。30：国地税年检，一般纳税人资格年检看税务部门通知。
31：行业性年检看行业主管部门的通知。
32：其他日常看工作。
出纳日常工作内容3
出纳日常工作
（１）办理公司日常费用报销.根据公司审批制度审核签章的收付款凭证，进行复核，办理
款项收付。对于重大的开支项目，须请示总经理同意后，方可办理。收付款后，要在收付款凭证上签章，并加盖“现金收讫”、“现金支付”戳记。
（２）办理银行结算，规范使用支票。严格控制签空白支票。凭审批签字后的付款申请签
发支票，必须在支票上写明收款单位名称、款项用途、签发日期，金额并到银行或通过网银支付，重大开支项目须请求总经理同意后，方可办理转账支付。并加盖“转账”戳记。妥善保管支票，遗失时要立即向银行办理挂失手续。不准将银行帐户出租、出借给任何单位或个人办理结算。
（３）认真登日记帐，保证日清月结。根据已经办理完毕的收付款凭证，逐笔顺序登记现
金和银行存款日记帐，并结出余额。现金的帐面余额要及时与银行对账单核对。月末要编制银行存款余额调节表，使帐面余额与对帐单上余额调节相符。对于末达帐款，要及时查询。
（４）保管库存现金，保管有价证券。对于现金和各种有价证券，要确保其安全和完整无
缺。库存现金不得超过公司核定的限额，超过部分要及时存入银行。不得任意挪用现金。如果发现库存现金有短缺或盈余，应查明原因，根据情况分别处理，不得私下取走或补足。如有短缺，要负赔偿责任。要保守保险柜密码的秘密，保管好钥匙，不得任意转交他人。
（５）保管有关印章（法人专用章）出纳人员所管的印章必须妥善保管，严格按照规定用
途使用。签发支票的各种印章，不得全部交由出纳一人保管。
（６）复核收入凭证，登记入账。如遇回款出现异常，要通知有关部门及时处理。
（７）工资的核算包括：为新来的员工申请办理、领取银行卡,依据人事部门提供的考勤表，生产部门上报的工时表编制工资表，根据实有职工人数、工资等级和工资标准编制，办理代扣款项(包括计算个人所得税、五险一金)和员工留存金，质保金的计算，对经批准后的工资表编制电子银行划转单据（银行内部发放到每个职工账上使用），到银行办理工资发放，编制工资清单通知职工领取。对留存金和质保金做账按人头分月明细记录。办理与支付工资有关的各项业务。
（８）负责公司员工五险一金的增、减、停、医疗卡的领取与之有关的各项工作，每月及
时领取社保公积金发票，与支付款项核对，有问题马上处理。掌握申报明细资料与当月工资核对，出现基数调整应当马上调整工资扣款。
（９）负责公司电费的查询支付，发票的领取，与供电局定期核对往来款项，发现错误应
当查清处理。
（１０）负责公司电话费的支付，发票汇的领取以及其他一些每月对外支付的款项工作的相关业务。
（１１）对员工盒饭的管理：每天复查送饭数量并签字确认，按月与送餐人员核对，无
误后编制明细，按公司的支付程序申请支付。
（１２）对公司水票，汽车油卡的管理，均应当做到认真负责，支付时要核实清楚。
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